Aide avant cloture pour bilan

6
6 424
0
http://goo.gl/SccTpu
6 réponses
6 424 lectures
0 vote
Lien raccourci vers cette page : http://goo.gl/SccTpu

Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Ecrit le: 15/01/2008 19:47
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir à tous et à toutes

voilà, j ai un souci et si une aide était possible elle serait la bienvenue.

je vais cloturer mon année et j ai fait mon état de rapprochement, qui est OK car je retrouve le même montant que celui de mon relevé de banque au 31/12.

maintenant, le problème est que j ai visualiser la balance et là commence je suis perdu :

mon ancien comptable a utilisé (car il figure sur sa balance et j ai repris en journal des AN un (***pas de style SMS***) 471 (compte d attente) pour une somme de 216 euros qui correspond à la somme total du compte 28011 et 28182 (amortissement)

aussi il a utilisé le compte 437 pour le rsi et la somme a été prelevé du compte bancaire avant sa cloture (pourquoi elle réaparait en balance)

aussi pour la tva il a utilisé le compte 44551 pour la somme de 770 euros aussi au 31/12 je n avais rien versé comme tva à l état!

au moins d avril quand il a rempli la déclaration il a mis 635 euros et j ai fait un chèque de cette somme

que dois je faire svp

et un grand merci par avance


--------------------
xx


Jipe
Jipe
Collaborateur comptable en cabinet
  • 69 - Rhône
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 142 votes
popupBulle tail

Collaborateur comptable en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 19:51
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Personnellement, je n'ai pas tout compris !

cordialement


--------------------
Jipé


Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Désolais

j ai regardé ma balance et ce qui me posait problème en fait c est ce que j ai repris en à nouveaux (donc ce qui a été fait par mon ancien comptable)

mon souci est la tva (j ai payé moins que ce que je devais) donc quelle écriture et que dois je faire

j ai un compte 471 que dois je en faire

le compte 437 pourquoi il est sur la balance alors que c est payé et passé en banque

merci


--------------------
xx


Sazamuzer
Sazamuzer
Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 14 votes
popupBulle tail

Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Je n'ai egalement pas tout compris, pouvez vous reformuler vos questions de sorte que l'on puisse essayer de vous repondre

Cordialement


--------------------
BEP Comptabilité
Bac STT
DUT GEA Option FC
DECF en Apprentissage
DSCG en Apprentissage

...Encore beaucoup de chose à apprendre


Membre
Membre
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 41 votes
popupBulle tail



Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:25
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir Violetta,

Désolée si les collègues n'ont pas compris... cela doit être la fatigue... ;-)

Pourriez-vous juste me confirmer si les écritures qui ont été passées sont bien celles-ci (il faut aller sur le 31/12/07):

pour le 471:
D 471 pour 216
C 28011 (amortissement frais d'établissements) + 28182 (amortissement des Agencements et aménagements de terrains) pour 216¤ les deux.

Pour information:
D = Débit
C = Crédit

Normalement, le compte de dotations (à la place du 471) aurait dû être un 681.

Pour les Rsi:
- il faut voir quelles écritures ont été passées pour les payes (normalement, il doit y avoir D 641 / C 421 + 43
- au moment du règlement: D 43 / C 512.

S'il reste quelque chose en 43: soit l'une des écritures manquent (il doit y avoir autant d'écritures que de mois de payes), soit l'une des écritures est mal enregistrée (du genre D 6 / C 512), soit une partie du Rsi n'est pas encore payée.

Si un montant apparaît au débit et le même au crédit, il n'y a pas eu de lettrage du compte.

Pour les 770¤ de TVA, voir la souche du chèque: s'il est indiqué un autre montant, alors il y a peut-être eu erreur sur montant lors de l'enregistrement.
Il faut vérifier aussi par rapport au relevé de banque si le chèque est déjà débité.

Normalement, la procédure veut que le comptable prépare les chèques et ordres de virement, que vous (le signataire du compte bancaire uniquement) signiez après avoir vérifié les éléments...
je mets toujours en place un parapheur: un chèque et en face une facture ou déclaration.

N'hésitez pas à poser des questions, à éclaircir certains points si vous pensez que j'ai mal compris.

Et surtout (je sais: c'est facile à dire): pas de bile! la panique embrouille l'esprit et engendre inutilement du stress.


Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 21:18
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir et merci madga pour votre réponse

en fait je n ai pas de fiche de paie car tous les mois je me fais un chèque à mon nom et stop rien d autre (le rsi et l urssaf me prélève directement du compte

en ce qui concerne le compte 431, je n arrive pas à comprendre pourquoi cette somme apparait sur la balance au 31/12/06 que j ai repris au journal des à nouveaux car la somme est passée en banque avant cette date de bilan

et pour finir oui le chèque est bien de 635 euros alors qu il fallait mettre 770.44 euros
ici que dois je faire et quelles sont les écritures svp

merci beaucoup

ps : je suis en eurl


--------------------
xx






6
6 424
0



Publicité


Légende

  • Lectures
  • Réponses
  • Votes






Les derniers articles
Actualité des métiers du chiffre
Enquête auprès de la profession comptable : quelles missions demain ?
Le 29/07/2016 08:45 par b-ready
Dans le cadre de sa prochaine étude consacrée aux missions de demain, le think tank de la profession comptable, Les Moulins, lance une grande enquête auprès des professionnels de la comptabilité.
Actualité fiscale et droit des sociétés
Inconstitutionnalité de l'amende pour défaut de déclaration de comptes bancaires à l'étranger
Le 27/07/2016 19:13 par Samuel Richer
Le Conseil constitutionnel, saisi d'une question prioritaire de constitutionnalité (QPC), a déclaré contraires à la Constitution les dispositions du second alinéa du paragraphe IV de l'article 1736 du code général des impôts (CGI) dans sa rédaction issue...
De la saisie au bilan
Comptabiliser l'achat ou la location d'un logiciel : licence et mode SAAS
Le 27/07/2016 09:52 par Sandra Schmidt
Un logiciel peut être acquis ou créé par l'entreprise pour elle-même. La création d'un logiciel et son mode de comptabilisation, obéit aux mêmes règles que les dépenses de recherche et de développement. La création de logiciel ne sera pas abordée. L'acquisition...
De la saisie au bilan
Comptabiliser l'assurance d'un véhicule : le compte 616000
Le 25/07/2016 09:39 par Sandra Schmidt
L'assurance d'un véhicule peut-elle faire partie des charges normales d'une entreprise ? Dès lors que le véhicule est utilisé à des fins professionnelles, la réponse est bien évidemment positive. Toutefois, si l'entreprise rembourse des indemnités kilométriques...
Les études de la filière d'expertise comptable
Contrat de professionnalisation en cabinet : les salaires minimums
Le 20/07/2016 17:14 par Sandra Schmidt
Les salariés en contrat de professionnalisation bénéficient de salaires plus élevés que le minimum légal dès la deuxième année, dans les cabinets d'expertise comptable. Ces minima prévus par la convention collective s'appliquent à tous les cabinets à...

Les annonces d'emploi
92 - Hauts-de-Seine (CDD)
Comptable général en cdd h/f - ky1
Le 26/07/2016 13:06 par VOLUNTAE
Missions : Sous supervision, vous serez progressivement en charge des missions suivantes :   -          Saisie comptable -          Comptabilisation des frais généraux -          Gestion des immobilisations -          Charges constatées d'avance (Factures...
75 - Paris (CDI)
Chef de mission expertise-comptable h/f - na1
Le 26/07/2016 12:12 par VOLUNTAE
Missions : En relation directe avec l'Expert-Comptable, vous prendrez en charge avec deux collaborateurs sous votre supervision la gestion d'un portefeuille TPE/PME dans un environnement multi-activités, sur les missions suivantes :Expertise-comptable...
75 - Paris (CDI)
Collaborateur comptable en apprentissage h/f - ed6
Le 25/07/2016 16:52 par VOLUNTAE
Missions: Sous la supervision d'un expert-comptable, vous aurez à gérer de façon progressive un portefeuille clients TPE/PME sur des missions classiques d'Expertise, en tenue comptable, de la saisie à l'élaboration du bilan.
59 - Nord (CDI)
Auditeur financier confirmé h/f - pan2
Le 25/07/2016 15:55 par VOLUNTAE
Missions : Vos principales missions sont les suivantes :        Vous gérez et pilotez, d'une façon autonome, des missions d'Audit,        Vous avez la responsabilité opérationnelle sur les dossiers confiés.        Vous conseillez vos clients dans le...
75 - Paris (CDI)
Chef de mission audit h/f - cac2
Le 25/07/2016 15:44 par VOLUNTAE
Rattaché(e) directement à l'associé, le chef de mission audit aura pour principales missions :   - Prendre part activement à la revue des procédures de contrôle interne ; - Conduire opérationnellement la mission d'audit en répartissant les travaux aux...


La revue de presse

Publicité

spécialistes des chiffres actuellement en ligne
Réponses: 77.2%
A propos
de Compta Online
Publicité

Accueil
Forums
Articles
Interviews
Vidéos
Boutique
Salaires
Cabinets
DCG
DEC
Emploi
Revues de presse
Dossiers
Fichiers
QCMs
Contact'Expert
Logiciels
DSCG
Écoles
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2016 Compta Online
S'informer, partager, évoluer