Aide avant cloture pour bilan

6
6 197
0
http://goo.gl/SccTpu
6 réponses
6 197 lectures
0 vote
Lien raccourci vers cette page : http://goo.gl/SccTpu

Contact'Expert
Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Ecrit le: 15/01/2008 19:47
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir à tous et à toutes

voilà, j ai un souci et si une aide était possible elle serait la bienvenue.

je vais cloturer mon année et j ai fait mon état de rapprochement, qui est OK car je retrouve le même montant que celui de mon relevé de banque au 31/12.

maintenant, le problème est que j ai visualiser la balance et là commence je suis perdu :

mon ancien comptable a utilisé (car il figure sur sa balance et j ai repris en journal des AN un (***pas de style SMS***) 471 (compte d attente) pour une somme de 216 euros qui correspond à la somme total du compte 28011 et 28182 (amortissement)

aussi il a utilisé le compte 437 pour le rsi et la somme a été prelevé du compte bancaire avant sa cloture (pourquoi elle réaparait en balance)

aussi pour la tva il a utilisé le compte 44551 pour la somme de 770 euros aussi au 31/12 je n avais rien versé comme tva à l état!

au moins d avril quand il a rempli la déclaration il a mis 635 euros et j ai fait un chèque de cette somme

que dois je faire svp

et un grand merci par avance


--------------------
xx


Jipe
Jipe
Collaborateur comptable en cabinet
  • 69 - Rhône
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 89 votes
popupBulle tail

Collaborateur comptable en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 19:51
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Personnellement, je n'ai pas tout compris !

cordialement


--------------------
Jipé


Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Désolais

j ai regardé ma balance et ce qui me posait problème en fait c est ce que j ai repris en à nouveaux (donc ce qui a été fait par mon ancien comptable)

mon souci est la tva (j ai payé moins que ce que je devais) donc quelle écriture et que dois je faire

j ai un compte 471 que dois je en faire

le compte 437 pourquoi il est sur la balance alors que c est payé et passé en banque

merci


--------------------
xx


Sazamuzer
Sazamuzer
Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 8 votes
popupBulle tail

Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Je n'ai egalement pas tout compris, pouvez vous reformuler vos questions de sorte que l'on puisse essayer de vous repondre

Cordialement


--------------------
BEP Comptabilité
Bac STT
DUT GEA Option FC
DECF en Apprentissage
DSCG en Apprentissage

...Encore beaucoup de chose à apprendre


Membre
Membre
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 25 votes
popupBulle tail



Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 20:25
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir Violetta,

Désolée si les collègues n'ont pas compris... cela doit être la fatigue... ;-)

Pourriez-vous juste me confirmer si les écritures qui ont été passées sont bien celles-ci (il faut aller sur le 31/12/07):

pour le 471:
D 471 pour 216
C 28011 (amortissement frais d'établissements) + 28182 (amortissement des Agencements et aménagements de terrains) pour 216¤ les deux.

Pour information:
D = Débit
C = Crédit

Normalement, le compte de dotations (à la place du 471) aurait dû être un 681.

Pour les Rsi:
- il faut voir quelles écritures ont été passées pour les payes (normalement, il doit y avoir D 641 / C 421 + 43
- au moment du règlement: D 43 / C 512.

S'il reste quelque chose en 43: soit l'une des écritures manquent (il doit y avoir autant d'écritures que de mois de payes), soit l'une des écritures est mal enregistrée (du genre D 6 / C 512), soit une partie du Rsi n'est pas encore payée.

Si un montant apparaît au débit et le même au crédit, il n'y a pas eu de lettrage du compte.

Pour les 770¤ de TVA, voir la souche du chèque: s'il est indiqué un autre montant, alors il y a peut-être eu erreur sur montant lors de l'enregistrement.
Il faut vérifier aussi par rapport au relevé de banque si le chèque est déjà débité.

Normalement, la procédure veut que le comptable prépare les chèques et ordres de virement, que vous (le signataire du compte bancaire uniquement) signiez après avoir vérifié les éléments...
je mets toujours en place un parapheur: un chèque et en face une facture ou déclaration.

N'hésitez pas à poser des questions, à éclaircir certains points si vous pensez que j'ai mal compris.

Et surtout (je sais: c'est facile à dire): pas de bile! la panique embrouille l'esprit et engendre inutilement du stress.


Violetta
Violetta
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail

Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Aide avant cloture pour bilan
Ecrit le: 15/01/2008 21:18
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir et merci madga pour votre réponse

en fait je n ai pas de fiche de paie car tous les mois je me fais un chèque à mon nom et stop rien d autre (le rsi et l urssaf me prélève directement du compte

en ce qui concerne le compte 431, je n arrive pas à comprendre pourquoi cette somme apparait sur la balance au 31/12/06 que j ai repris au journal des à nouveaux car la somme est passée en banque avant cette date de bilan

et pour finir oui le chèque est bien de 635 euros alors qu il fallait mettre 770.44 euros
ici que dois je faire et quelles sont les écritures svp

merci beaucoup

ps : je suis en eurl


--------------------
xx




6
6 197
0



Publicité


Légende

  • Lectures
  • Réponses
  • Votes





À la Une

Les derniers articles
Actualité fiscale et droit des sociétés
Adoption en première lecture du projet de loi de finances pour 2015
Le 27/11/2014 14:51 par Clotilde Cattier
Les députés ont adopté, en première lecture, le projet de loi de finances pour 2015. Le projet de texte va maintenant être examiné par le Sénat. Le texte initial a été enrichi de nombreux articles additionnels. Les principaux aménagements apportés sont...
Actualité comptable
Plan comptable des OPCI : un nouveau règlement de l'ANC
Le 27/11/2014 07:33 par Sandra Schmidt
L'Autorité des normes comptables (ANC) vient de publier son règlement n°2014-06 du 2 octobre 2014. Ce règlement, qui concerne le plan comptable des organismes de placement collectif immobilier (OPCI) est en cours d'homologation. Il abroge le règlement...
Actualité sociale
Dividendes et cotisations sociales : suite en seconde lecture
Le 26/11/2014 14:34 par Sandra Schmidt
La seconde lecture du projet de loi de financement de la sécurité sociale par l'assemblée nationale vient de se terminer et c'est au tour du Sénat de procéder à une seconde lecture.  Les dividendes des SA et SAS seront-ils soumis à cotisations sociales...
Finance et marchés financiers
Les marchés en octobre : une nervosité particulièrement marquée !
Le 25/11/2014 17:31 par Frédéric Rocci
En octobre, les marchés actions ont fortement corrigé avant de rebondir d’autant dans le même mois, ramenant le Japon et les Etats-Unis à leur plus haut niveau annuel (depuis le début d’année jusqu’en octobre, la hausse est de 5,5%...
Actualité sociale
Réforme de la formation professionnelle : quoi de neuf en matière d'obligation de financement
Le 25/11/2014 09:28 par Francis Lefebvre Formation
La loi du 5 mars 2014 relative à la formation professionnelle, à l’emploi, et à la démocratie sociale a notamment pour objectif de simplifier les règles de financement de la formation professionnelle, tout en facilitant la prise en main par les...

Les annonces d'emploi
75 - Paris (CDI)
Collaborateur comptable
Le 27/11/2014 17:42 par Sas Puls'rh
Sous la responsabilité du Chef de Mission, vous aurez comme mission principale la gestion d'un portefeuille clients composé de Startup, TPE, Commerces et BNC : ?€? Réalisation de la tenue comptable ?€? Établissement des déclarations fiscales...
92 - Hauts-de-Seine (CDI)
Comptable unique
Le 27/11/2014 17:31 par Sas Puls'rh
Vous travaillerez au sein d'une équipe de 4 personnes et en forte collaboration avec le cabinet comptable, vous serez rattaché à l'un des associés du Groupe. Vous serez responsable de façon autonome de la tenue comptable d'une grosse structure, dont...
87 - Haute-Vienne (CDI)
Responsable de dossiers
Le 25/11/2014 15:54 par HEBERT & ASSOCIES
COLLABORATEUR(TRICE) CONFIRME(E)Notre structure de taille humaine vous amènera à travailler directement en collaboration avec un des Experts-Comptables.Nous vous proposons de rejoindre notre équipe organisée en pôles de compétences où votre poste ne comprendra...
06 - Alpes-Maritimes (CDI)
Collaboratrice/teur comptable sur nice (cdi)
Le 25/11/2014 10:47 par Cabinet Espace Conseil Expertise
Sous la responsabilité de l'Expert Comptable du cabinet et rattaché à une équipe dynamique, vous gérez de manière autonome, un portefeuille varié d'une quarantaine de clients de types TPE/PME. Vous serez en charge de la tenue jusqu'à l'établissement...
77 - Seine-et-Marne (CDI)
Collaborateur comptable / social
Le 24/11/2014 10:23 par ETC
Sous la responsabilité de l'Expert Comptable du cabinet et rattaché(e) à une équipe dynamique, vous gérez de manière autonome, un portefeuille de PME/TPE. Vous assurerez la tenue jusqu'à l'établissement du bilan et des déclarations fiscales. Vous serez...


La revue de presse

Publicité

Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2014 Compta Online
S'informer, partager, évoluer