Publicité

Bilan d'ouverture

5
5 994
0
http://goo.gl/tFonn2
5 réponses
5 994 lectures
0 vote
Lien raccourci vers cette page : http://goo.gl/tFonn2

Contact'Expert
Ninisarah
Ninisarah
Comptable en entreprise
  • 68 - Haut-Rhin
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail

Comptable en entreprise


Ecrit le: 24/08/2011 13:38
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Je travail pour une SARL pour la location de logement. Le gérant de la société est également propriétaire de tous les logements. Nous créons une comptabilité, la comptable du cabinet m'a dit qu'il va falloir faire un bilan d'ouverture car elle jusqu'à présent gérait la compta par immeuble et non par locataire d'ou le bilan d'ouverture et la nécessité de trouver les soldes de chaque locataire au 1er décembre 2010 date de l'exercice.

J'ai les soldes au 1er décembre 2010 étant donné que nous devons faire un bilan d'ouverture dois je utilise des comptes spéciaux?

Exemple : Le solde dû de notre locataire A est de 150 euros moi je passerai l'écriture suivante:

411000: débit 150
467000: crédit 150 ( A cette date notre locataire payait directement sur le compte bancaire de note mandataire qui s'occupait de la gestion de nos biens). Dans le cadre d'un bilan d'ouverture est ce correct de passer cette écriture.

Merci d'avance de votre réponse

Cordialement


Blandine1..
Blandine1986
Chef comptable
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 3 votes
popupBulle tail

Chef comptable


Re: Bilan d'ouverture
Ecrit le: 25/08/2011 13:09
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Pour avoir saisie plusieurs bilans d'ouverture de la société comme la tienne, je ne procédais pas comme ça.... tu n'as pas d'écritures proprement dite à passer mais l'enregistrement des soldes de tous les comptes

Exemple:

compta tenue par le cabinet (gestion par immeuble si j'ai bien compris)
(des soldes de comptes de bilan au 31/12/2010)

101...........300000
201.....100000
203.....500000
etc....... (reprendre le dernier bilan cloturé.... enregistrer les lignes au 01/01/2011 dans un journal d'OD ou A Nouveaux) vu que le bilan est équilibré ton écriture s'équilibrera d'elle même

ensuite pour faire la distinction des créances par locataires et non par immeuble je ferai comme ça : au lieu de reprendre

4671 Immeuble 1..................1000
4672 Immeuble 2..................1100

Je prendrai des nouveaux comptes

41111 Immeuble 1 locataire 1 ..... 200
41112 Immeuble 1 locataire 2 ..... 800
41121 Immeuble 2 locataire 1 ......500
41122 Immeuble 2 locataire 2 ......600

j'espère que je suis clair et que j'ai pu t'aider

il faut bien reprendre tout les comptes de bilan en créant un détail pour ceux ou tu le souhaite c'est plutot simple en fait


--------------------
;)


Ninisarah
Ninisarah
Comptable en entreprise
  • 68 - Haut-Rhin
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail

Comptable en entreprise


Re: Bilan d'ouverture
Ecrit le: 30/08/2011 13:14
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Votre explication est très clair j'ai bien compris le raisonnement je vais le faire comme ça, en effet c'est beaucoup plus simple. Je vous remercie de l'aide que vous m'avez apporté.

Cordialement

Sarah


Ninisarah
Ninisarah
Comptable en entreprise
  • 68 - Haut-Rhin
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail

Comptable en entreprise


Re: Bilan d'ouverture
Ecrit le: 05/09/2011 15:08
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Je me permets de vous poser une autres question concernant le bilan d'ouverture.

La comptable du cabinet m'a transmis la balance générale et la balance auxiliaire elle m'a dit de saisir telle quelle est.

Donc pour la balance générale j'ai saisie les comptes de 1 à 5 et pour équilibrer j'ai mis la contrepartie dans le compte 129000: résultat de l'exercice perte.

Pour la balance auxiliaire j'ai quelques fournisseurs qui ont un compte créditeur j'ai donc saisie telle quelle comme me l'a demandé la comptable mais qu'elle compte dois je utiliser pour la contrepartie?

Exemple; fournisseur A: 1000¤ créditeur fournisseur B: 2000¤ créditeur sur balance auxiliaire

je saisie les montant créditeur mais en débit qu'elle compte dois utilisé?
Pour la balance générale je sais que le compte à utiliser est le 129000 puisqu'il regroupe les comptes de charges et de produits afin de les remettre à zéro.

En vous remerciant d'avance

Bien cordialement

Sarah


Ninisarah
Ninisarah
Comptable en entreprise
  • 68 - Haut-Rhin
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail

Comptable en entreprise


Re: Bilan d'ouverture
Ecrit le: 05/09/2011 15:34
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Je retire ma question j'ai trouvé en faite c'est simple à la place de saisir tout bêtement le compte fournisseur comme il est indiqué sur la balance générale je le détail grâce à la balance auxiliaire. Il à fallu que je pose la question pour que la solution me vienne :).

Merci




5
5 994
0



Publicité


Légende

  • Lectures
  • Réponses
  • Votes





À la Une

Les derniers articles
Actualité patrimoniale
Plus-values immobilières des SCI détenues par des non résidents
Le 22/10/2014 17:16 par Clotilde Cattier
Une SCI qui cède un immeuble situé en France. Ses associés résident dans des Etats tiers. A quel taux de prélèvement libératoire faut-il soumettre la plus-value : 19% ou 33,1/3% ?
Actualité fiscale et droit des sociétés
Tester le fichier des écritures comptables : un outil gratuit
Le 22/10/2014 09:03 par Sandra Schmidt
La direction générale des finances publique (DGFIP) propose aux entreprises de tester, en toute confidentialité, le fichier des écritures comptables (FEC) qui doit être présenté en cas de contrôle fiscal depuis le 1er janvier 2014. Ce test prend la forme...
Actualité fiscale et droit des sociétés
Régime des sociétés mères et filiales et prêt de titres
Le 20/10/2014 21:54 par Clotilde Cattier
En application du régime des sociétés mères et filiales, les dividendes perçus par une société mère peuvent bénéficier d'une exonération d'impôt sur les sociétés, à l'exception d'une quote-part de frais et charges de 5% de leur montant brut (exonération...
Les études de la filière d'expertise comptable
Classement des cabinets d'expertise comptable (CA de 3 à 7 millions d'euros)
Le 20/10/2014 16:13 par Frédéric Rocci
Sur la base des informations présentes dans le magazine La Profession Comptable n°375 d'avril 2014, nous avons procédé au classement des cabinets d'expertise comptable ayant un CA de 3 à 7 millions d'¤ en 2013. Le classement proposé ci-après est établi...
Et en pratique...
Gérer ses comptes de tiers
Le 20/10/2014 09:47 par Sandra Schmidt
Certains comptes tels que les comptes clients et fournisseurs sont subdivisés en comptes auxiliaires. En général, il y a autant de comptes auxiliaires que de fournisseurs ou clients. Ces comptes feront l'objet d'un lettrage régulier afin de faciliter...

Les annonces d'emploi
69 - Rhône (CDI)
Chef de mission
Le 22/10/2014 21:24 par RSM CCI Conseils
Révision 
75 - Paris (CDI)
Comptable général
Le 21/10/2014 16:06 par Amarante International
Au sein de la Direction administrative et financière du groupe Amarante composée de cinq personnes, vous serez en charge de la comptabilité générale et analytique de plusieurs filiales françaises et étrangères. Vos missions : Rattaché au Directeur...
94 - Val-de-Marne (CDI)
Collaborateur expertise & cac
Le 21/10/2014 16:04 par Sas Puls'rh
Au sein d'une équipe d'environ 15 personnes et sous la responsabilité des directrices de mission, la vocation première du candidat recruté sera de prendre la responsabilité d'un portefeuille Clients dont l'activité repose sur : ? 2/3 d'Audit légal ?...
GB - Royaume Uni (Intérim)
Comptable (lmnp) qui parle anglais
Le 19/10/2014 11:24 par Lmnp
91 - Essonne (CDI)
Directeur de mission audit & expertise, secteur public, local
Le 15/10/2014 20:43 par Sas Puls'rh
Vous serez amené à intervenir dans le cadre de missions d'audit légal auprès de notre clientèle : -          Evaluation du contrôle interne et des procédures, -          Certifications des comptes annuels, -          Diligences Directement Liées diverses....


La revue de presse

Publicité

spécialistes des chiffres actuellement en ligne
Réponses: 77.32%
A propos
de Compta Online
Publicité

Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2014 Compta Online
S'informer, partager, évoluer