Comptabilité d'une menuiserie (sarl)

Bonjour,
Après avoir fait de la compta dans le secteur de l'immobilier, je dois faire depuis peu la comptabilité d'une menuiserie et j'avoue me perdre dans les comptes en 6 et 7 achat et vente. J'ai besoin de votre aide car je ne sais pas ou comptabiliser les factures d'achat de marchandises (volets roulants, portes, escaliers, serrures, pate à bois, cutter, .....) soit en compte 6021 matière consommable ou 6022 fourniture consommable... j'ai dû mal à voir la différence. Faut-il également ventiler les factures dans différentes comptes en fonction des matériaux achetés ? ou faut-il constituer un stock à l'achat et le dimunuer à la revente ?

Pour les factures client, vente de marchandises (volets roulants, portes, escaliers, serrures, pate à bois, cutter, .....) je comptabilie en 701, 702 ou 707 et la main d'oeuvre + déplacement ?


Je vous remercie de la réponse que vous voudrez bien m'apporter, elle me sera d'une grande utilité pour la suite.
Merci également pour votre disponibilité et votre aide.

Cordialement

Bonjour,

Pour un achat de marchandises, il faut l'enregistrer en 607 Achats de marchandises même s'il est revendu installer.
Les fournitures telles que les pates à bois sont plutôt à enregistrer en 6022 Fournitures consommables si vous les suivez en stock ou en 6068. Autres matières et fournitures si vous ne les suivez pas en stock.
Vous parlez peut-être à tord d'achat de marchandises car vous parlez du compte 6021 matière consommable. Ceci veut dire que vous suivez un stock de matière consommable. On utilise plutôt le compte dans l'industrie lorsque l'on achète des matières qui rentrent dans la production d'un produit fini. Je ne pense pas qu'en menuiserie, cela soit réellement possible. Néanmoins, si c'est le cas, un truc : votre valeur du stock dans votre dernier bilan est justifié normalement. Il vous suffit de regarder la justification du stock dans les comptes 6021 et 6022 pour savoir en gros à quoi cela correspond.

La vente de marchandises s'enregistre en 707 Ventes de marchandises.

La pose (ou la main d'oeuvre) doit s'enregistrer en 706 Prestations de services.

Rappel : regardez attentivement comment cela s'enregistrait sur l'exercice précédent. Je vous rappelle que la permanence des méthodes est un principe comptable incontournable. Si vous changez de méthodes, cela implique beaucoup de choses. Ceci veut dire que vous faites un changement de méthodes signifiant que vous devrez établir les comptes précédents en proforma. Vous devrez justifier ce changement de méthode en soulignant que ce changement donne une meilleure image fidèle de l'entreprise. Autrement dit, il faut avertir votre expert comptable de ce changement. Je pense qu'il préfèrera garder la méthode actuelle. D'où, l'intérêt de bien analyser ce qui se faisait sur l'exercice précédent. N'hésitez pas à ressortir les factures pour les comparer avec celles que vous devez enregistrer.

Cordialement,

Bonjour,

Tout d'abord je tenais à vous remercier pour vos précisions qui me sont très utiles.
Maintenant j'aurais une autre question ?
J'ai récupérer grand livre et journaux chez l'expert comptable de la société et concernant les factures d'achat de matériels (volets roulants, fenetre, tablette de fenetre, vitrage mais aussi vis, silicone...) tout est saisi en 6011... et non en 607.... est-ce correct ?
POur moi, la saisie en 607... pour le gros matériel et en 6068 pour les petites fournitures me semblaient plus précis et plus clairs.

Pouvez-vous juste, s'il vous plait, m'éclairer de façon à ce que ma saisie soit la plus lisible et la plus cohérente possible.

Je vous en remercie par avance,

Cordialement

Sujet : Comptabilité d'une menuiserie (sarl)

(Betty boop @ 19.10.2007 à 15:54)

Bonjour,

Tout d'abord je tenais à vous remercier pour vos précisions qui me sont très utiles.
Maintenant j'aurais une autre question ?
J'ai récupérer grand livre et journaux chez l'expert comptable de la société et concernant les factures d'achat de matériels (volets roulants, fenetre, tablette de fenetre, vitrage mais aussi vis, silicone...) tout est saisi en 6011... et non en 607.... est-ce correct ?
POur moi, la saisie en 607... pour le gros matériel et en 6068 pour les petites fournitures me semblaient plus précis et plus clairs.

Pouvez-vous juste, s'il vous plait, m'éclairer de façon à ce que ma saisie soit la plus lisible et la plus cohérente possible.

Je vous en remercie par avance,

Cordialement

Bonjour,

Si l'exercice précédent, les matériaux (fenêtre, volets, ...) sont enregistrés en 601, il faut continuer à l'enregistrer dans ce compte-là. Je vous rappelle un principe important du plan comptable général qui est la permanence des méthodes.

D'autre part, vous devez suivre à priori un stock pour ces matériaux-là.

En revanche, si vous considérez que l'inscription en 607 Achats de marchandises et 6068 Autres matières et fournitures donne une meilleure image fidèle de l'entreprise, vous devez dans ce cas pratiqué un changement de méthode. Je ne sais pas si vous travaillez avec un expert comptable mais si c'est le cas, prenez contact avec lui pour en discuter et mettre en oeuvre ce changement de méthode.

Cordialement,

Bonsoir !

Oui vous avez raison d'utiliser un compte 601 000.

Le compte 607 000 est plutôt réservé aux achats-reventes (commerçants par exemple)

cordialement

Sujet :

Comptabilité d'une menuiserie (sarl)

Bonjour,

je suis toujours dans la comptabilité de ma menuiserie et j'ai une question concernant la saisie de paie en journal d'OD

Sur l'état de centralisation, j'ai les salaires brut, puis plusieurs déductions comme absences non rémunérées, absences pour congés payés et abattement pour frais professionnels...

Dois-je comptabiliser les salaires brut en 641... puis les différentes déductions dans différents autres comptes pour arriver au BRUT ABATTU, ensuite je comptabilise les charges sociales en 6451 pour arriver au net en 421...
OU je comptabilise directement le brut abattu en 641..., puis les charges sociales en 6451... pour arriver au net en 421... ??

Pourriez-vous également me préciser dans quels comptes saisir, s'il le faut, les absences non rémunérées, les absences pour congés payés et l'abattement pour frais professionnels .

Espérant être claire dans mes demandes, et merci par avance pour vos précieux conseils.

CORDIALEMENT

Bonjour,

Dans le 6411, vous n'enregistrez que les salaires bruts après abattement et toutes retenues ( sauf CP)
Dans le 6412 les indemnités CP
Puis les charges sociales patronales en 645
Les charges sociales salariales en 43
Le net à régler en 421.

Dans votre compta, vous ne tenez pas compte des absences et retenues. Le total des comptes 421+43+645 = 6411+6412