Monsieur,
Une comptabilité de trésorerie se tient selon le principe recettes-dépenses. Qu'en conséquence, vous enregistrez vos recettes lorsque vous les encaisser et vos dépenses lors de leur paiement. Ce système implique que les comptes de tiers sont absents d'une comptabilité de trésorerie.
Qu'en conclusion, l'enregistrement comptable par anticipation (avant paiement ou avant perception d'un règlement) est exclu d'une comptabilité de trésorerie. Qu'en conséquence, votre comptabilité de trésorerie ne doit pas enregistrer des mouvements qui ne se matérialisent pas par l'entrée d'une recette ou la sortie d'une dépense. Que la comptabilisation d'une charge à payer dans une comptabilité de trésorerie est une opération incongrue.
En espérant avoir répondu à vos attentes.
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