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Erreur constater sur charge à payer après clôture n-1



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 09/04/2007 20:09
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Région: 95 - val-d'oise


Bonjour,

Je suis d'accord avec Nad64, je ne comprends pas non plus pourquoi mouvementer un compte de produit.
Apparemment, la provision pour la charge correspondante au mois d'octobre et novembre n'a pas été passée en N-1 donc l'extourne ne concernera que le mois de Décembre.
Il suffira juste de comptabiliser la charge d'octobre et novembre sur N.

Ecritures possibles :

64 (d) charges du mois d'octobre et novembre
4386 (d) charges de décembre
512 © paiement des charges du 4eme trimestre

OU

4386 (d) à 646 © extourne pour la provision de décembre
646 © à 512 © charges du 4eme trimestre

Donc on a bien dans les comptes les charges d'octobre et novembre.

CDT


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