Message écrit le: 15/01/2008 19:47
Violetta Expert-Comptable Stagiaire en cabinet Messages: 3 Inscrit le: 15/01/2008 Région: 75 - paris	Bonsoir à tous et à toutes voilà, j ai un souci et si une aide était possible elle serait la bienvenue. je vais cloturer mon année et j ai fait mon état de rapprochement, qui est OK car je retrouve le même montant que celui de mon relevé de banque au 31/12. maintenant, le problème est que j ai visualiser la balance et là commence je suis perdu : mon ancien comptable a utilisé (car il figure sur sa balance et j ai repris en journal des AN un (***pas de style SMS***) 471 (compte d attente) pour une somme de 216 euros qui correspond à la somme total du compte 28011 et 28182 (amortissement) aussi il a utilisé le compte 437 pour le rsi et la somme a été prelevé du compte bancaire avant sa cloture (pourquoi elle réaparait en balance) aussi pour la tva il a utilisé le compte 44551 pour la somme de 770 euros aussi au 31/12 je n avais rien versé comme tva à l état! au moins d avril quand il a rempli la déclaration il a mis 635 euros et j ai fait un chèque de cette somme que dois je faire svp et un grand merci par avance --------------------
	Message écrit le: 15/01/2008 19:51
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône	Bonsoir, Personnellement, je n'ai pas tout compris ! cordialement --------------------
	Message écrit le: 15/01/2008 20:01
Violetta Expert-Comptable Stagiaire en cabinet Messages: 3 Inscrit le: 15/01/2008 Région: 75 - paris	Désolais j ai regardé ma balance et ce qui me posait problème en fait c est ce que j ai repris en à nouveaux (donc ce qui a été fait par mon ancien comptable) mon souci est la tva (j ai payé moins que ce que je devais) donc quelle écriture et que dois je faire j ai un compte 471 que dois je en faire le compte 437 pourquoi il est sur la balance alors que c est payé et passé en banque merci --------------------
	Message écrit le: 15/01/2008 20:01
Sazamuzer Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 194 Inscrit le: 09/12/2007 Région: 75 - paris	Bonsoir, Je n'ai egalement pas tout compris, pouvez vous reformuler vos questions de sorte que l'on puisse essayer de vous repondre Cordialement --------------------
	Message écrit le: 15/01/2008 20:25
Magda Messages: 1315 Inscrit le: 29/11/2007	Bonsoir Violetta, Désolée si les collègues n'ont pas compris... cela doit être la fatigue... ;-) Pourriez-vous juste me confirmer si les écritures qui ont été passées sont bien celles-ci (il faut aller sur le 31/12/07): pour le 471: D 471 pour 216 C 28011 (amortissement frais d'établissements) + 28182 (amortissement des Agencements et aménagements de terrains) pour 216¤ les deux. Pour information: D = Débit C = Crédit Normalement, le compte de dotations (à la place du 471) aurait dû être un 681. Pour les Rsi: - il faut voir quelles écritures ont été passées pour les payes (normalement, il doit y avoir D 641 / C 421 + 43 - au moment du règlement: D 43 / C 512. S'il reste quelque chose en 43: soit l'une des écritures manquent (il doit y avoir autant d'écritures que de mois de payes), soit l'une des écritures est mal enregistrée (du genre D 6 / C 512), soit une partie du Rsi n'est pas encore payée. Si un montant apparaît au débit et le même au crédit, il n'y a pas eu de lettrage du compte. Pour les 770¤ de TVA, voir la souche du chèque: s'il est indiqué un autre montant, alors il y a peut-être eu erreur sur montant lors de l'enregistrement. Il faut vérifier aussi par rapport au relevé de banque si le chèque est déjà débité. Normalement, la procédure veut que le comptable prépare les chèques et ordres de virement, que vous (le signataire du compte bancaire uniquement) signiez après avoir vérifié les éléments... je mets toujours en place un parapheur: un chèque et en face une facture ou déclaration. N'hésitez pas à poser des questions, à éclaircir certains points si vous pensez que j'ai mal compris. Et surtout (je sais: c'est facile à dire): pas de bile! la panique embrouille l'esprit et engendre inutilement du stress.
	Message écrit le: 15/01/2008 21:18
Violetta Expert-Comptable Stagiaire en cabinet Messages: 3 Inscrit le: 15/01/2008 Région: 75 - paris	Bonsoir et merci madga pour votre réponse en fait je n ai pas de fiche de paie car tous les mois je me fais un chèque à mon nom et stop rien d autre (le rsi et l urssaf me prélève directement du compte en ce qui concerne le compte 431, je n arrive pas à comprendre pourquoi cette somme apparait sur la balance au 31/12/06 que j ai repris au journal des à nouveaux car la somme est passée en banque avant cette date de bilan et pour finir oui le chèque est bien de 635 euros alors qu il fallait mettre 770.44 euros ici que dois je faire et quelles sont les écritures svp merci beaucoup ps : je suis en eurl --------------------

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