Messages: 18 Inscrit le: 26/10/2005 Région: France
Message édité par Anddy le 27/10/2005 16:48
Bonjour,
Je dois faire des règlements pour le remboursement de frais de déplacement et pour rembourser certains salariés ou bénévoles des dépenses faites pour le compte de la compagnie. J'aimerai savoir dans quel compte je dois passer ces écritures.
pour les frais de déplacement il faut débiter le compte 6251 par le crédit du compte 467. Lors du réglement débit du compte 467 par crédit du compte 5121.
Bonjour Vous vous compliquez beaucoup la vie! Peu importe que l'on saisisse une écriture par OD ou par le journal d'achat, le tout est de la passer! Le type de journal n'est qu'un classement et dans votre cas, les 2 journaux peuvent s'avérer utilisables. En fait cela dépend des sociétés mais à l'usage je vous dirais de les passer par OD. Cordialement
Bonjour, Si vous avez la possibilité de créer des journaux, alors faites-le pour le journal des Notes de Frais (ou Frais de Déplacement). Effectivement le type de journal n'est qu'un classement.
Moi j'ai un problème à peu près similaire à entrer en compta. Les débours d'une mission ont été payés directement par un associé et nous les redemandons au client. J'ai bien compris qu'il fallait passer les débours come des achats classiques (comptes 6251 et 5121) réglés par le compte 467, mais comment se passe le remboursement de l'associé ? Quelle écriture supplémentaire faut-il faire ?
Messages: 410 Inscrit le: 09/12/2005 Région: Paris
Message édité par Fandefisca le 17/01/2006 23:25
Bonjour,
En ce qui concerne les associés, il faut utiliser le compte courant d'associés "455".
Le remboursement et la comptabilisation des frais d'associés transistent dans ce compte. La comptabilisation des frais ex: Débit 625/ au crédit 455. Le remboursement : Débit 455 au crédit du 512
En le passant par ce compte, cela va faciliter l'établissement des résolutions de l'assemblée générale ordinaire.
Merci pour la réponse... Euh..Avant que je fasse une bêtise, pouvez me confirmer (***pas de style SMS***) chose ? Si la note de frais, avancée par l'associé, est remboursée par le client, est-il utile de rentrer la TVA ou peut-on se contenter du montant TTC ? Arès tout la TVA, dans ce cas, c'est le client qui la récupère, pas nous . Non ?
Et pour les factures non remboursées par le client, il faut débiter pour chaque facture un compte de charge du prix HT (625 par exemple) et un compte de TVA ?
je suis gérant majoritaire dans une EURL et me pose des questions sur le rembousement des indemnités kilométriqques. si j'ai bien compris : 1- en tant que gérant ce ne sont pas de IK mais des frais de déplacements, ai je bon? 2- puis je faire une note de frais chaque mois et me rembourser mensuellement sur les kilométres parcourus? 3- quelles sont les écritures a passer sur ciel.
je pose cette question car il semble avoir une diférence entre gérant et employé.. à moins que les écritures des postes précédentes sont aussi valables.
Pour répondre à vos questions, la gestion des frais de déplacements est identique pour un salarié que pour un gérant, à savoir l'utilisation du 625. Vous pouvez très bien vous faire une note de frais à chaque fin de mois, tout en restant dans la limite du raisonnable, bien évidemment !
Et pour la saisie comptable sur Ciel : Journal Achats --> 625000D - 455100C ; Journal Banque --> 455100D - 512000C.
Messages: 3 Inscrit le: 24/06/2009 Région: 75 - paris
Bonjour,
je suis nouvelle sur ce forum que je trouve super. Voila mon problème: Mon entreprise fait appel à des personnes extèrieures (prestataires, intérim...). Ces personnes se déplacent pour notre compte. Les frais sont soit payés directement par nous (style billet SNCF, location auto...) soit remboursés à la société de la personne qui nous présente une facture (style hôtel, ind kilométrique, invitation, télephone...). Comment comptabiliser ces frais sachant que notre société utilise les divers comptes: carburant(606), invitation(6257), téléphone(6262) pour ses salariés? Devons nous ventiler ces frais par nature de dépenses ou devons nous les comptabiliser au même titre que la prestation(621)?
Une autre petite question, je ne distingue pas bien la différence entre intérim, prestation, personnel prété?
Messages: 1387 Inscrit le: 30/11/2006 Région: Région parisienne ( contrainte et forcée )
Bonjour.
A mon avis, frais annexes des personnes extérieures à votre entreprise ne doivent pas être enregistrés dans les comptes de charges correspondant à ceux de votre entreprise. Cela risquerai de fausser certains calculs et ratios. Il me semblerait plus opportun de les enregistrer ( avec éventuellement des sous-comptes ) en 621110 " Intérimaires - frais annexes " et/ou " 621410 " Personnel prêté - frais annexes " ).
Citation
L'Intérim est une "fourniture" de personnel, régit par une agence spécialisée, avec contrat, répondant à des normes et textes bien précis, avec facturation. La prestation, ou sous-traitance,est effectuée par une personne établie à son compte ( artisan ou entreprise ) et fait l'objet d'une commande, avec facturation. Le "prêt de personnel" s'établit entre 2 entreprises, pour pallier dans un cas d'une inactivité de production pour l'une, et d'une surcharge pour l'autre. Ce prêt doit être concrétisé par une Convention écrite, et fait l'objet d'une refacturation des salaires ( +cp + primes, etc ) + charges patronales + éventuellement des frais de gestion ( env.3% max ) mais ne peut en aucun cas générer de bénéfice à l'entreprise prêteuse ...
Souhaitant là avoir répondu à votre demande... Cordialement.
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Merci de ne pas me contacter par mail, car je ne donnerai aucune suite !
Messages: 2 Inscrit le: 23/09/2009 Région: 83 - var
Bonjour, j'ai un problème à peu près similaire à entrer en compta, un associé doit nous donner ses les frais de déplacement (frais kilomètrique) avant la cloture de l'exercice. Nous lui avancons mensuellement ses frais de déplacement (frais kilomètrique) et faisons le point avant cette cloture de l'exercice. Si cet associé ne nous donne pas ses jutificatifs nous lui demandons de nous remboursser ceux-ci, il nous fait alors un chèque du montant avancé.
Mensuellement ces frais sont sur sa feuille de paye.
Comment passer toutes ces écritures et sur quels comptes pour être carré.
Vous devez passer ces écriture dans le même compte que celui des frais qui son sur le bulletin de salaire, un compte 467 débiteur/créditeur divers au nom de l'associé.
Vous devriez avoir au : - débit les avances mensuelles - au crédit l'enregistrement de ses frais (avec au débit le compte de charge correspondant) - au crédit le remboursement
Cordialement
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Messages: 5 Inscrit le: 16/02/2009 Région: 83 - var
Dans le meme theme j'ai la question suivante. Ou comptabiliser la particpation de l'employeur aux frais de transport des salariés qui est due depuis janvier 2009. J'hésite à la comptabiliser en 625 ou en 633.
Personnellement je les enregistre en 641400 indemnité et avantages divers
Cordialement,
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