Bonjour,
Je suis comptable dans une petite entreprise privée, nous déclarons la TVA sur encaissement, je me suis aperçu que lors de mes 5 précédentes déclarations de TVA le taux était resté à 19.6% au lieu de 20% pour la TVA collectée. ce mois si j'ai donc fait la modification et sur ma déclaration il y aura bien ma TVA à 20%. Le problème c'est pour les déclarations de janvier à mai...
Comment procéder pour régulariser la situation'
Merci d'avance pour vos réponses
Cordialement
Bonjour,
Si le montant déclaré était erroné durant les 5 premiers mois,
Comment avez vous comptabilisez
- Les factures
- Le montant de la TVA collectée, dans votre comptabilité ?
Cordialement
Christian
Re
Vous avez donc comptabilisé la tva sur encaissement en fonction de la déclaration au cours des 5 premiers mois.
Votre régularisation étant sur le 6ème, il vous suffira de la comptabiliser conformément à votre déclaration comme celles précédentes.
Profitant pour faire un contrôle de tva au 30 juin entre celle facturée et celle payée avec l'équation suivante.
Tva facturée - Tva déclarée = solde de la balance clients * 16.6667
Cordialement
Christian
Bonjour
Merci beaucoup pour votre réponse. Le montant trouver avec le calcul est bon je vais pouvoir régulariser pour juin!
Bien cordialement
29 Mar | Flash News CO : semaine du 25 mars 2024 |
27 Mar | Acquisition de congés payés pendant la maladie |
27 Mar | Loi Simplification ou Pacte II : vers une nouvelle réévaluation des seuils de nomination des CAC ? |
26 Mar | Salaire du directeur financier en 2024 |
26 Mar | IFI : assiette, taux et calcul du montant à payer |
25 Mar | La rupture conventionnelle (conditions, modalités) |
24 Mar | Le statut des salariés protégés : représentants du personnel, conseillers prud'homaux |
24 Mar | La notion de responsabilité sociétale des entreprises |
24 Mar | Aspects fiscaux des donations d'entreprises individuelles : régimes dérogatoires |
Compta Online
S'informer, partager, évoluer
Média communautaire 100% digital destiné aux professions du Chiffre
Service de presse en ligne CPPAP n°0324W94840