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*** Compte 455 et déclaration de TVA ***

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Mimie123
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Ecrit le: 22/08/2017 13:42
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Bonjour.

En AVRIL un gérant paye 4 factures de la société avec sa CB perso.

* J'ai enregistré ces 4 factures dans le journal d'achat de manière normale car elles sont bien édités aux coordonnées de la société :

D 606

D 4456

C 401

* Et j'ai passé une OD à chaque fois comme ça :

D 401

C 455


Suite à ça je n'ai pas tenu compte de ces factures pour la déclaration de la TVA de AVRIL car TVA sur les encaissements/décaissements, donc je pars du principe que je déclare la TVA de ces factures quand le gérant se fera rembourser ce qui donnera un décaissement lié à ces factures.

Est-ce que mon raisonnement est bon jusqu'ici ?


En MAI le gérant se rembourse, j'ai fait en banque :

D 455

C 512

Le compte 455 est soldé.


Maintenant le problème...

Je dois déclarer la TVA de ces 4 factures au mois de MAI mais dans mon logiciel (OXYGENE) je ne peux pas lettrer le 455 : est-ce normal ?

Ensuite je constate que le logiciel ne reprend à aucun moment (ni en AVRIL ni en MAI) la TVA de ces 4 factures dans son état de préparation à la CA3 : dois-je faire une écriture supplémentaire pour faire le lien entre le remboursement et la TVA à déclarer ?


Merci d'avance...

Debitcredit
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Re: *** Compte 455 et déclaration de TVA ***
Ecrit le: 23/08/2017 08:00
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Bonjour,

sans bien connaître les contraintes du logiciel OXYGENE, je ne comprends pas pourquoi vous vous compliquez la vie :
affectez ces factures directement sur le compte 455 depuis le journal des achats, vous gagnerez du temps en saisie et en pointage.

Cordialement,

Mimie123
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Re: *** Compte 455 et déclaration de TVA ***
Ecrit le: 23/08/2017 11:31
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Bonjour...

quand on ne connaît pas les raccourcis ou se complique souvent la vie avec des chemins plus longs LOL

pouvez-vous me montrer les écritures que vous me recommandez dans le journal d'achat SVP ?

Merci d'avance.

Mimie123
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Re: *** Compte 455 et déclaration de TVA ***
Ecrit le: 24/08/2017 15:48
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Bonjour.

Cela fait 24h que j'essaie de comprendre la réponse de Debitcredit et je pense que je viens de comprendre! Quand vous dites :

affectez ces factures directement sur le compte 455 depuis le journal des achats

... ça veut dire que vous me recommandez de traiter cette opération comme une note de frais en faite ??

Mais dans cette histoire, ces factures ne vont jamais apparaître dans le compte 401 du coup ?

Et le faite de traiter ça comme une note de frais, ça ne posera pas de problème pour récupérer la TVA ?

Help please !!! :-/

Merciiii

Jean-philippe_stenge..
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Re: *** Compte 455 et déclaration de TVA ***
Ecrit le: 24/08/2017 18:20
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Bonjour,

effectivement l'idée est de ne pas utiliser le compte 401 et de suivre le schéma :

Dr 606

Dr 4456

Cr 455

Cela revient à constater la dette envers l'associé en lieu et place du fournisseur.

Il n'y a pas de problème quant à la recuperation de la TVA (dès lors que les factures remplissent bien le formalism habituel).

Bien cordialement



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