Bonjour à tous,
Il y a 2 ans j'ai, passé un client en compte 491 en crédit et en débit compte 6817 car, malgré mes relances et saisie du tribunal de commerce + une injonction de payer qui est restée toujours sans réponses je décide d'abonner la créance et j'aimerai solder ce compte 491.
Pouvez-vous me dire si mon écriture est correcte SVP
491 Débit
78174 Crédit
Merci d'avance
Salutations
JM
Bonjour,
Merci de prendre le temps de précisez l'intitulé des comptes et ne pas simplement balancer des numéros de compte.
On fait certes du bénévolat mais on n'a pas forcément le temps d'aller chercher l'intitulé des numéros de compte dans les plans comptables
Cordialement
Bonjour,
Merci pour votre retour et désolé pour les intitulés des comptes et j'avais enregistré la créance de mon client en :
491000 Dépréciation des comptes clients en crédit
681740 Dotations aux dépréciations des créances et en débit
Pour solder le compte 491000 = contrepartie :
781740 Reprise de dépréciation des comptes clients en crédit
491000 Dépréciation des comptes clients en débit
Et est-ce que doit faire un avoir pour l'abandon de la créance
Merci encore
Bonne journée
Slts
JM
Bonsoir,
Oui les écritures que tu as passé sont justes mais si tu veux abandonner la créance tu devras passer les écritures suivantes en plus :
Tu débites :
654 Pertes sur créances irrecouvrable
4457 TVA collectée
Tu crédites :
Le compte client correspondant (je ne sais pas si tu as utilisé le compte 416 dans ton processus si c'est la cas tu crédites ce compte 416 sinon tu crédites ton 411)
Concernant la fiscalité tu dois garder les documents ainsi que les mails de relance que tu as envoyé à ton client. Contacte également un huissier pour qu'il te fasse un certificat d'irrécouvrabilité comme ça tu pourras récupérer la TVA et rendre la charge déductible. Attention si tu le fais pas tu peux être redresser pas le fisc
Cordialement
Bonjour Papico,
Merci pour votre réponse et j'avais bien utilisé le compte 416000 client douteux et bien sûr je vais faire la contrepartie par contre c'est plus sur la question de l'abandon de créance car, le client ne veut pas payer la facture car, il estime que la prestation n'a pas été en totalité réalisé bref je préfère en rester là et abandonner la créance et la question est : est-ce que je lui fais un avoir ou est ce que j'utilise un autre compte par exemple le compte 670000 charge exceptionnelle en débit (prestation sans TVA) et en crédit le compte 416000 clients douteux au lieu du compte 654 Pertes sur créances irrecouvrable car , je n'ai aucun document qui le justifie.
Merci d'avance
Cordialement
JM
Bonjour,
Je ne vois pas l'objectif ou l'utilité de faire une facture d'avoir ou de refuser de se procurer un certificat d'irrécouvrabilité ?????
Mais bref, sinon tu peux créditer le 416 et débiter le 654 pertes sur créance et le 6354 TVA sur chiffre d'affaires non récupérables
En calculant ton résultat fiscal tu vas t'assurer de réintégrer les sommes inscrites sur le 654 et le 6354
Cordialement
Bonjour Papito
Merci pour ton message et je vais passer les écritures suivantes :
Pour solder le compte 491000 Dépréciation des comptes clients :
781740 Reprise de dépréciation des comptes clients en crédit
491000 Dépréciation des comptes clients en débit
Pour solder le compte 416000 clients douteux
416000 clients douteux en crédit et débiter le compte 654000 pertes sur créance (pas de TVA)
Merci pour ton aide
Bonne journée
Cordialement
JM
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