Bonjour à tous,
Premier post sur ce forum, alors merci pour votre accueil et bravo pour la démarche ;)
Voilà je suis interpelé par un montant depuis notre bilan n-1
Question 1 :
Compte de résultat > Achat étude et prestations > ? est-ce égal au montant des factures ou au montant des débits constatés sur notre compte bancaire ?
Pourquoi cette question, nous avons un passif, une dette fournisseur de 28K€ que nous n'arrivons pas à expliquer.
En effet tous nos fournisseurs sont payés en fin de mois, prélèvements et CB. nous avons un besoin en achat de 10K€ par mois en marchandise. (+/- 5 jours fin de mois), nous comprenons une dette de 10K€ à 15K€ dû au décalage du 31/12 (n à n+1)
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Question 2 :
Actif = Passif, l'actif c'est nous, nos créanciers, nos fournisseurs débiteurs, les impayés et nous connaissons la disponibilité en compte banque alors apriori pas de problème.
Dans ce cas, si la question 1 est "Oui" alors le passif serait erroné, cela imputerait notre résultat, nos CP et notre RAN ?
Merci d'avance pour vos réponses.
DAL
Bonjour
Cela ne sert à rien de faire des suppositions, le plus simple est de regarder le détail des comptes fournisseurs pour comprendre à quoi correspond cette dette.
De plus :
- Etes vous assujettie à la TVA ?
- Quel est votre régime fiscal (réel normal, réel simplifié,...) ?
- Quelle est votre catégorie fiscale (BIC, BNC,...) ?
- Quelle est votre méthode comptable (engagement, trésorerie) ?
l'actif c'est nous, nos créanciers, nos fournisseurs débiteurs, les impayés et nous connaissons la disponibilité en compte banque
Créance et créancier ce n'est pas pareil --> l'actif ce sont vos créances clients (créancier = personne à qui vous devez de l'argent).
Cordialement
Merci pour votre réponse Maximal
Cela ne sert à rien de faire des suppositions, le plus simple est de regarder le détail des comptes fournisseurs pour comprendre à quoi correspond cette dette.
> Absolument d'accord cela fait déjà quelques jours que j’attends les infos de l'EC, mais j'ai besoin de comprendre
- Etes vous assujettie à la TVA ?
> oui mais pas pour tous les produits vendus et achetés (auto liquidation de TVA dans certain cas + import/export)
- Quel est votre régime fiscal (réel normal, réel simplifié,...) ?
> IS Réel simplifié
- Quelle est votre méthode comptable (engagement, trésorerie) ?
> Bonne question, et je viens de comprendre que cette réponse sera la clé (réponse) à ma question.
> méthode de base ? méthode des coûts historiques
Créance et créancier ce n'est pas pareil --> l'actif ce sont vos créances clients (créancier = personne à qui vous devez de l'argent).
> noté, erreur, je parle bien des créances clients, merci de m'avoir corrigé
Prenant note des 2 méthodes de trésorerie proposées, j'ai orienté mes recherches, dans tous les cas pour BIC :
A la clôture de l’exercice, les entreprises doivent toutefois rattacher l’ensemble des créances non encore encaissées et des dettes non encore payées.
Re
En fonction de vos réponse précédentes :
Compte de résultat --> Achat étude et prestations = montant H.T. des factures (et pas seulement des factures payées, donc débitées sur le compte).
En effet, les débits constatés sur votre compte bancaire représentent le paiement des factures fournisseurs. Or vous avez peut-être reçu des factures mais qui ne sont pas encore payées. Et ces factures non payées apparaissent au bilan dans les dettes fournisseurs.
Cordialement
Merci pour vos réponses.
Je confirme l'erreur, nous ne retrouvons les petits des uns et des autres.
Je passerai vous donner l'état des lieux quand je l'aurai parfaitement assimilé mais là !
J'ouvre un autre topic pour une autre question, Dettes fournisseurs, Fournisseurs - fact. non parvenues ...
Comment est ce possible ?
La suite ici :
https://www.compta-online.com/dettes-fournisseurs-fournisseurs-fact-non-parvenues-t44754#entry184016
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