Acompte client et acompte fournisseur

Bonjour à tous,

Ce point a été le sujet de plusieurs messages, mais je ne trouve pas la solution concrète à applique.

Je vous expose le sujet :

1. Facturation client

Un client nous passe une commande (disons 100.000 € HT).

Nous leur demandons un acompte de 40% à la commande

Puis un acompte de 30% pendant l'exécution du contrat.

Puis le solde à la fin de la prestation.

J'ai donc établi une facture de 40.000 € HT à la commande.

Le client nous règle ce montant la semaine suivante.

Mes questions :

-Dois-je comptabiliser la facture envoyée au client ?

Débit du comptes #411 et crédit des compte #7 et #445 ?

- Ou dois-je simplement enregistrer le règlement ?

Soit débit du compte #4191 et crédit du compte de banque

Il me semble que le chiffre d'affaire ne devrait pas être constaté et donc la facture d'acompte pas comptabilisée ?

Mais cela me semble un peu étrange.

Je ne peux pas faire correspondre à ces 40% (ou 30%) d'acompte, soit de la presta de service, soit de la marchandise. Comment dois-je donc traiter le produit ?

2. TVA

Sachant que la prestation finale comprend à la fois de la prestation de service et de la revente de marchandise, comment doit etre traité la TVA ?

3. Acompte fournisseur

Une partie du contrat est sous-traité, à la fois pour du service et de l'achat de marchandise (que nous revendons ensuite).

Je reçois une facture d'acompte de mon fournisseur.

Cette facture doit être traité comme une facture normale ?

Sachant que je ne peux pas faire correspondre cet acompte soit à du service, soit à de la marchandise, comment dois-je l'enregistrer ?

Je vous remercie par avance pour votre aide.

Bien cordialement,

Bonjour,

Je me permet de remonter le post.

Cordialement,

Bonjour,

J'ai finalement procédé comme suit :

Acompte client :

J'ai établi une facture d'acompte (disons pour 40.000 €HT) (obligé de la créer avec mon logiciel et donc de la comptabiliser).

- compte 411000 Débit

- compte 445710 Débit

- compte 700000 Crédit

Je constate ensuite un Produit constaté d'avance pour ce montant de Chiffre d'affaire.

- compte 700000 Débit

- compte 487000 Crédit

Règlement du client : (pour garder le cadrage client / TVA).

- compte 512000 Débit

- compte 419100 Crédit

Concernant l'acompte fournisseur :

J'ai reçu la facture d'acompte.

Je ne l'ai pas enregistrée.

J'ai enregistré le règlement :

- compte 409 Débit

- compte 512000 Crédit

Je comptabiliserai la charge et la Taxe Valeur Ajoutée lors de la facture de solde.

Je pense qu'il était possible de mieux faire, notamment trouver une solution pour ne pas utiliser le compte de Produit Constaté Avance.

Mais cela me semble correct.

Qu'en pensez vous ?

Cordialement

Bonjour

Tout d'abord, attention à une chose, même s'il s'agit de factures d'acompte, il y a de la TVA, c'est obligatoire.

Personnellement, je ne comprends pas votre jeu d'écriture.

Pour la facture client, j'aurai passé :

411 DT pour 48000, 4457 CR pour 8000 et 419 CR pour 40000.

Si du fait de faire votre facture, cette dernière s'enregistre en 701, je l'aurai extournée du 701 au 419.

Le réglement du client va en 411, il vous paie les 48000 euros et ne vous les doit plus.

Si l'affaire n'est pas terminée à la cloture, il faut considérer une Facture à Etablir ou un stock de produits finis à hauteur de l'affaire.

Pour la facture du fournisseur : il existe une facture donc elle doit être enregistrée.

401 CR par 601/604/607 au choix, et bien entendu TVA.

Le réglement va de 401 à 512. La TVA peut être déduite sur les débits ou les encaissements.

Vous pouvez reclasser la charge en 409, si vous le souhaitez.

Cordialement

Nadine

Bonjour,

Vous devez comptabiliser les factures de ventes et d'achats au fur et à mesure, on ne peut pas en garder sous le coude.

Il faudrait savoir si vous êtes avec une TVA sur les débit ou sur les encaissements.

Sur les débits :

Vos factures d'acomptes se comptabilisent

D411

C70x

C445710

Et leurs règlements D512/C411

Sur les encaissements

D419

C 713450

C 445810

Et leur règlements D512/C419000 et D445810/C445710

A la facture finale

C707000/D713450

Cordialement

Christian