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Aide pour solder mes dettes dans le journal an

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Petite_fleur
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Ecrit le: 26/04/2008 14:12
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Bonjour,

Je viens de reprendre la comptabilité de mon ami qui n'a plus les moyens de payer son expert comptable.

J'ai commencé par saisir mes AN ... jusque là tout va bien (du moins j'espère)

Mais je ne comprends pas tous les chiffres ... j'ai beau recalculer dans tous les sens, je ne trouve pas les mêmes sommes que l'expert-comptable pour le bilan 2007. En partant du principe qu'il connaît mieux son travail que moi, pauvre débutante autodidacte que je suis, j'en déduis donc que les différentes charges non payées sont regroupées dans des comptes de dettes plus généraux.

En gros, et parce que je n'ai pas l'impression de m'exprimer de manière compréhensible, j'aimerais savoir si les honoraires dus à la date du 31/12/2007 peuvent se retrouver dans le compte 421 au 01/01/2008 ?

Si oui, ouf j'avance un peu.
Si non, où sont-ils ces honoraires ? Je ne sais pas quel compte débiter pour règler cette dette

Merci de votre aide

Autre question toute simple (juste pour me rassurer)
Mon ami a obtenu un dégrèvement pour la TP et pour les TF.
Afin de solder le journal des AN, j'ai donc saisi l'opération suivante dans le journal OD pour chaque taxe :
7717 C
4486 D

Ai-je bien fait ?

Merci encore, en espérant ne pas vous ennuyer avec des questions si simples (pour vous, mais pas si évidentes pour une novice comme moi)

CDT


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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 26/04/2008 14:32
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Bonjour Petite Fleur,

Le compte 421 correspond au total des nets à payer aux salariés et n'est utilisé que pour ce type de sommes.

Sinon, il y a le 401 fournisseur ou peut-être le 408 fournisseurs, factures non parvenues?

Comme je n'ai pas les éléments sous les yeux...

Pour avoir la liste des comptes, si vous ne l'avez pas encore, soit vous l'achetez (on en trouve dans le commerce ou à la Boutique du forum), soit en cliquant ici... au choix...

bon week-end!
Petite_fleur
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 26/04/2008 14:45
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Bonjour Magda,

Merci pour cette réponse très rapide.
Le compte 408 n'étant pas assez élevé pour contenir la dette d'honoraires, je suppose qu'elle a été portée au compte 401.

Ouf, un pas de plus ! Merci encore.

Par contre, je ne trouve pas le même chiffre que l'ec pour le total 401. En y incluant les honoraires, j'ai une différence de 477 ¤ .... Je ne vois pas du tout quelle(s) facture(s) j'aurais pu omettre dans ma réflexion. Je vais réétudier ce pproblème.

Merci pour le lien, mais j'ai bien un plan comptable. Ceci dit j'ignorais que l'ec était considéré comme un fournisseur ...

CDT


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Manu_sci
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 26/04/2008 20:34
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Bonsoir Petite Fleur,

Je suis également un autodidacte passionné en comptabilité. J'ai également eu du mal à percevoir le sens de Fournisseur. Pour moi, au départ et comme pour la plupart des gens, le fournisseur est celui à qui on achète des biens, des marchandises, etc... mais finalement c'est restrictif. Le fournisseur, c'est effectivement cela, mais c'est également celui qui offre une prestation de service. Dans le cadre de ma SCI, j'ai eu du mal à considérer les notaires comme des fournisseurs et pourtant, c'est bien le cas.

Je sais, ça ne vous aide pas vraiment pour votre problème pour lequel j'aurais été ravi de vous aider, somme toute.

Cordialement


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Manu... un projet de formation comptabilité en CIF en cours... alea jacta est.
Petite_fleur
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 11:21
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Bonjour,

Au contraire Manu, ça m'aide beaucoup de savoir que je ne suis pas la seule à avoir réfléchi sur le sujet ...

Enfin, c'est une bonne chose de comprise.

D'accord, je suis débutante, et autodidacte (je me nourris de cours de comptabilité jusque parfois 2h du matin) et je me passionne pour ce que je fais au sein de l'entreprise de mon ami. Je suis persuadée que je ne ferai pas de bêtise de calcul ... mais des erreurs de comptes ?! c'est déjà plus probable.

Ce qui me préoccupe en ce moment, c'est que je ne retrouve pas les mêmes chiffres que l'expert comptable sur le bilan 2007. Et ce que je déteste par dessus tout, c'est de ne pas comprendre !

Alors là, je tatonne. J'entre mes règlements de dettes au fur et à mesure ... en espérant m'apercevoir au final que le chiffre du comptable était bon (parce que sinon, j'aurais encore des dettes au compte 401 mais sans aucune idée de qui je dois payer ...) bref !

D'ailleurs, à ce sujet :

Je viens de règler avec le compte perso de mon ami (compte 108 ?) une facture de 2007 à laquelle ce sont rajoutés des frais de retard, et une ordonnance en injonction de payer (en 2008).
Comment enregistrer cette opération ?

dans le journal des AN, 401 contre 108 pour solder la dette initiale ... ? mais les frais supplémentaires ? journal OD ?
alors je dois ventiler la somme totale payée par mon ami ?

Si quelqu'un pouvait me filer un coup de pouce ...

Merci
CDT


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Chill74
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 11:35
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Bonjour,

tout d'abord concernant votre compte 401000, apparement c'était un cabinet comptable qui tenait la comptabilité.

Pourquoi ne pas leur demander un grand livre de l'année 2007, comme çà vous pourriez vous familiarisez avec le dossier et comprendre les soldes d'A-nouveaux que vous avez saisi.

Ensuite concernant le paiement par le compte perso, oui vous pouvez passer l OD du 401000 au 108000.

Pour les frais supplémentaire enregistrez les pareil en 401 et contrepartie en compte 6.

Exemple:

Dette initiale: 100¤
Réglement : 120¤
Passez la facture de frais supplémentaires pour solder le compte 401000

Cordialement
Petite_fleur
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 11:50
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OK Merci beaucoup.

J'ai donc quelques écritures à modifier (heureusement que je n'ai pas validé le brouillard) puisque je pensais (naïvement) que pour solder une dette de l'année précédente, il fallait passer l'écriture dans le journal AN. Mais non ! Je devais les passer en OD ! C'est pour ça que je comprenais plus rien ! Qu'est-ce que je suis bête des fois ...

Ca s'équilibrera tout seul alors ?

Merci beaucoup =)
Je me coucherai moins bête qu'hier.


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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 12:15
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On n'en apprend tous les jours!!

Généralement lorsque l'on reprend une compta, prenons l'exemple de 2008, on précéde comme cela:

- Ouverture de l'exercice 2007 => on saisie la balance définitive au 31/12/2007. On peut aussi dispatcher le compte 401000 en compte fournisseurs nominatif.

- Cloture de 2007

- Ouverture 2008, avec extourne des OD de révision du 31/12/2007.

Et bien sur tous doit normalement être équilibré!!

Vous pouvez créer un journal que vous nommez reprise balance.
Petite_fleur
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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 13:54
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Ah bah alors j'ai pas fait comme il fallait ?

1 - Ouverture exercice 2008
2 - Saisie des AN à partir du bilan 2007 (fourni par l'expert comptable)
3 - Vérifications (balance équilibrée, soldes intermédiaires de gestion vierge)
4 - Saisie des écritures 2008

J'ai oublié quelque chose ? Je suis un peu démotivée à l'idée de tout recommencer ...

Je vais appeler le cabinet comptable cet après midi pour leur demander le grand livre 2007 ... je comprendrais mieux le bilan ainsi.

Merci pour le tuyau.

CDT


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Re: Aide pour solder mes dettes dans le journal an
Ecrit le: 30/04/2008 14:06
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Nous aimons faire comme je l'ai dit afin d'avoir un comparatif entre N et N-1.

Dans votre cas les états financiers à fin 2008 ne totaliseront aucun montant pour les colonnes N-1.

Je pense effectivement qu'il serait judicieux qu'il vous fasse parvenir le grand livre 2007. En plus par mail au format PDF sa prend 30 secondes.

Cordialement
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