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Avance sur frais : absence compte de tiers

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Mardi_soir
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Ecrit le: 02/05/2013 09:57
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Bonjour,

Je suis nouveau sur le forum.

Petite présentation : je travaille depuis près de 12 ans pour une association (centrale d'achats) basée à Rouen.

A la base, je n'ai aucune formation comptable : j'ai tout appris sur le "tas", avec l'aide du Trésorier de l'association.

C'est une petite structure : 2 salariés.

Mon poste : Chargé de Mission (l'autre poste étant une secrétaire administrative).

Je suis en charge en autres (beaucoup de choses) du suivi budgétaire et de la comptabilité.

Pour mes déplacements professionnels, en 2007, l'ancien Président m'avait accordé une avance sur frais de 500€.

En octobre 2012, le nouveau Président a souhaité mettre fin à cette avance et m'équipant d'une carte bleue.

J'ai donc remboursé les 500€ d'avance : la balance est donc bien équilibrée.

Toutefois, aucun compte de tiers n'avait été créé.

En 2007, l'avance de frais avait payée par le biais du compte 625 000.

Pour le remboursement en 2012, j'ai fait passé les 500€ par le 758 000.

Le Trésorier note donc qu'il n'a jamais existé de compte de tiers.

Il a vérifié les fiches de frais et tout correspond (la moindre des choses !).

Nous avons RdV avec le commissaire aux comptes prochainement (le 14 mai) et cette absence de compte de tiers pour cette avance désormais révolue, risque de le faire sourciller.

Je souhaiterai savoir comment on peut régler cela, si toutefois c'est possible.

Merci à vous.

Cordialement,

Mardi_Soir.

Lucky luc
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Re: Avance sur frais : absence compte de tiers
Ecrit le: 02/05/2013 10:12
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Bonjour,

Vous avez reçu une avance en 2007 mais vous n'avez eu aucun frais jusqu'en octobre 2012 ?

Cordialement.



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Mardi_soir
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Re: Avance sur frais : absence compte de tiers
Ecrit le: 02/05/2013 10:30
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Bonjour,

Si si : je me déplace beaucoup : essence, autoroutes, déjeuners, etc ...

En fait, fin septembre 2007, j'ai été réglé de mes frais (il n'y avait pas encore ce principe d'avance) : 408€ + une avance de 500€ pour le/les mois suivant(s), tout ça sur le compte 625 000.

Ensuite, tous les mois, cette avance était utilisée, puis reconstituée en fin de mois.

Exemples :

- Octobre 2007 :

Solde de l'avance début octobre : 500€,

Frais engagés en octobre : 330€,

Solde de l'avance fin octobre : 170€,

Règlement fin octobre : 330€,

Solde avance fin octobre : 500€.

- Novembre 2007 :

Solde de l'avance début novembre : 500€,

Frais engagés en novembre : 397€,

Solde de l'avance fin novembre : 103€,

Règlement fin novembre : 397€,

Solde avance fin novembre : 500€.

Et ainsi de suite tous les mois, le règlement fin de mois se faisant toujours par le biais du compte 625 000.

Cordialement,

Mardi_Soir.

Lucky luc
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Re: Avance sur frais : absence compte de tiers
Ecrit le: 02/05/2013 10:43
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Bonjour,

Le principal est quand même que tout soit justifié.

Je pense comme vous qu'il faut passer le remboursement en produit plutôt qu'en crédit du compte 625000. Mais vu le caractère exceptionnel, j'utiliserais plutôt un compte 77.

Cordialement.



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Mardi_soir
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Re: Avance sur frais : absence compte de tiers
Ecrit le: 02/05/2013 11:14
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Re Bonjour,

Oui, tout est justifié, bien heureusement.

Donc, je vais passer l'écriture du 758 000 vers le 770 000.

Merci bien.

Cordialement,

Mardi_Soir.

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