Balance équilibrée mais bilan déséquilbré

Bonjour à tous et à toutes,

J'ai passé la nuit à essayer de réaliser ce bilan sans succès. La balance des compte est bonne mais comme je fais face à une nouvelles situation comptable, je suis déstabilisée. Le solde du compte 512 est créditeur et le compte 447 aussi créditeur, les deux vont au passif du bilan mais j' n'arrive pas à obtenir un bilan équilibré. Si vous pourriez, s'il vous plait me mettre sur la bonne je vous serai très reconnaissante.

Merci par avance,

Bonne journée

LP

Bonjour,

Il faut commencer par pointer tous les comptes de la balance et de votre bilan et compte de résultat, celui qui manque devrait être votre différence.

3 choses à vérifier,

• pas d'activité, 0 recette
• comment avez-vous un stock sans avoir d'achat ? et sans activité
  
• amortissement 2823€ sur 4133 € pour un matériel industriel, la société est ouverte depuis plusieurs années
  

Cordialement

Christian

Bonjour Christian,

Merci de votre réponse. Oui effectivement, la société est sur sa quatrième année, et il s'agit de son bilan de clôture , fermeture définitive.

Bonne journée,

LP

Bonjour,

Pouvez-nous dire d'où vient cette balance ? Car, il y beaucoup d'incohérences.

Cordialement

Bonjour,

En particulier les stocks comment ont-ils été évalués ?

Comment expliquer qu'il reste autant de valeur en stock alors qu'il n'y a plus de vente ?

Que vont-ils devenir ?

Que va devenir le matériel immobilisé ? de quoi s'agit-il ?

Si la tva a été récupéré sur les stocks et le bien en immobilisation il faudra reverser la tva au impôt sur leur valeur nette.

Cordialement

Christian

Bonsoir,

Malgré ces incohérences, j'ai essayé de faire le bilan et le compte de résultat par rapport à la balance.

Voila ce que cela donne :

Cordialement

Bonjour,

Pardon de ne pas avoir pu vous répondre plus tôt. Merci infiniment. Les incohérences s'expliquent par quelques erreurs de novices. Je vois mieux grâce à votre réponse. Je vais tout recommencer pour rectifier.

Un grand merci !

Bonne journée

LP

Bonjour,

Il nous est dit qu'il s'agit d'un bilan de cessation, les comptes de classe 2, 3, 4 doivent être soldés.

il faut donc passer

• un produit de la valeur VNC des biens immobilisés 4133-2823=1310. tva à reverser 262€

Si la tva avait été récupérée il faut la reverser.

• Il faut solder le compte stock, le stock étant récupéré par sans doute par un associé ou sinon détruit mais dans ce dernier cas il faut un justificatif de destruction.

Hors destruction, si la tva avait été récupérée il faut la reverser 4 400 €

• Tva sur immobilisation, comment elle peut exister puisqu'il n'y a plus d'activité au moins depuis un an

le montant toujours présent dans le compte 445562 indique qu'elle n'a jamais été récupérée...

depuis quand ? Si c'est sur une facture datée d'avant 31/12/2015 elle est perdue.

même chose pour la tva sur bien et service.

• CFE424 €, Est-ce celle de 2017 pour laquelle l'avis d'imposition vient d'être établi début novembre ou celle de 2016 ?

Si c'est une EURL/SARL il y a des cotisations RSI au minimum, sont elles payées directement par le gérant ? le plus souvent c'est l'entreprise qui les règles. Si c'est une SA/SAS il n'y a pas de cotisation minimum.

A final après toutes ses opérations vous devrez dégager un résultat positif.