Bonjour à tous et à toutes,
J'ai passé la nuit à essayer de réaliser ce bilan sans succès. La balance des compte est bonne mais comme je fais face à une nouvelles situation comptable, je suis déstabilisée. Le solde du compte 512 est créditeur et le compte 447 aussi créditeur, les deux vont au passif du bilan mais j' n'arrive pas à obtenir un bilan équilibré. Si vous pourriez, s'il vous plait me mettre sur la bonne je vous serai très reconnaissante.
Merci par avance,
Bonne journée
LP
Téléchargez le fichier !
(Nombre de téléchargements: 9)
Bonjour,
Il faut commencer par pointer tous les comptes de la balance et de votre bilan et compte de résultat, celui qui manque devrait être votre différence.
3 choses à vérifier,
Cordialement
Christian
Bonjour Christian,
Merci de votre réponse. Oui effectivement, la société est sur sa quatrième année, et il s'agit de son bilan de clôture , fermeture définitive.
Bonne journée,
LP
Bonjour,
Pouvez-nous dire d'où vient cette balance ? Car, il y beaucoup d'incohérences.
Cordialement
Bonjour,
En particulier les stocks comment ont-ils été évalués ?
Comment expliquer qu'il reste autant de valeur en stock alors qu'il n'y a plus de vente ?
Que vont-ils devenir ?
Que va devenir le matériel immobilisé ? de quoi s'agit-il ?
Si la tva a été récupéré sur les stocks et le bien en immobilisation il faudra reverser la tva au impôt sur leur valeur nette.
Cordialement
Christian
Bonsoir,
Malgré ces incohérences, j'ai essayé de faire le bilan et le compte de résultat par rapport à la balance.
Voila ce que cela donne :
BILAN | |||
ACTIF | |||
Montant brut | Amort. et dép. | Montant net | |
Capital souscrit non appelé | 11 500 | 11 500 | |
ACTIF IMMOBILISE | |||
Immobilisations incorporelles | |||
Immobilisations corporelles | |||
Matériel industriel | 4 133 | 2 823 | 1 310 |
Immobilisations financières | |||
TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 4 133 | 2 823 | 1 310 |
ACTIF CIRCULANT | |||
Stock de M.P. | 22 000 | 22 000 | |
Créances fiscales (TVA) | 1 868 | 1 868 | |
Banque | 0 | ||
TOTAL ACTIF CIRCULANT | 23 868 | 23 868 | |
TOTAL | 39 501 | 2 823 | 36 678 |
BILAN | |
PASSIF | |
Montant net | |
Capital (dont versé : 11 500) | 45 000 |
Réserves | 0 |
Report à nouveau | -3 041 |
Résultat | -6 301 |
TOTAL CAPITAUX PROPRES | 35 658 |
DETTES | |
Dettes à long terme | |
Emprunts et dettes assimilés (1) | 737 |
Dettes à court terme | |
Dettes fiscales | 283 |
TOTAL DETTES | 1 020 |
TOTAL | 36 678 |
(1) dont concours bancaire 737 € |
COMPTE DE RESULTAT | ||||
CHARGES | PRODUITS | |||
CHARGES | Montant | PRODUITS | Montant | |
CHARGES D'EXPLOITATION | PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
Taxes professionnelles | 424 | Production vendue | 0 | |
Redevances pour concession, marques, brevets | 3 648 | |||
Dotation aux amortissements | 1 594 | |||
CHARGES FINANCIERES | ||||
Intérêts | 635 | |||
Résultat (bénéfice) | Résultat (perte) | 6 301 | ||
TOTAL | 6 301 | TOTAL | 6 301 |
Cordialement
Bonjour,
Pardon de ne pas avoir pu vous répondre plus tôt. Merci infiniment. Les incohérences s'expliquent par quelques erreurs de novices. Je vois mieux grâce à votre réponse. Je vais tout recommencer pour rectifier.
Un grand merci !
Bonne journée
LP
Bonjour,
Il nous est dit qu'il s'agit d'un bilan de cessation, les comptes de classe 2, 3, 4 doivent être soldés.
il faut donc passer
Si la tva avait été récupérée il faut la reverser.
Hors destruction, si la tva avait été récupérée il faut la reverser 4 400 €
le montant toujours présent dans le compte 445562 indique qu'elle n'a jamais été récupérée...
depuis quand ? Si c'est sur une facture datée d'avant 31/12/2015 elle est perdue.
même chose pour la tva sur bien et service.
Si c'est une EURL/SARL il y a des cotisations RSI au minimum, sont elles payées directement par le gérant ? le plus souvent c'est l'entreprise qui les règles. Si c'est une SA/SAS il n'y a pas de cotisation minimum.
A final après toutes ses opérations vous devrez dégager un résultat positif.
![]() |
08 Feb | Franchise d'expertise comptable : à qui appartient la clientèle ? Suis-je réellement indépendant ? |
02 Mar | Déclaration 2035 : réponses pratiques à vos questions - 1re partie |
03 Mar | Calculer et comptabiliser les acomptes et le solde d'IS |
04 Mar | Yannick Ollivier précise les propositions du rapport Richelme intéressant les commissaires aux comptes |
04 Mar | Comptabiliser les travaux faits par l'entreprise à elle-même |
04 Mar | Valoriser les apports lors de la demande d'agrément et au sein du mémoire du DEC |