Logo Compta Online
Contact Expert

Base calcul IS

2
184
0
2 réponses
184 lectures
0 vote

Asyl
ProfilAsyl
Secrétaire comptable en cabinet
  • 66 - Pyrénées-Orientales
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail
Profil
Secrétaire comptable en cabinet


Ecrit le: 11/04/2018 08:36
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Asyl le 11/04/2018 08:44

Bonjour a tous


voila j'ai une SAS qui débute et je cherche a déterminer la base de calcul de l'IS


voici la situtation


total des comptes de la classe 7 = 3000

total des comptes de la classe 6 = 2000 mais inclus dans ces 2 000 j'ai 193€ de CET( compte 63511 au débit) et 175€ de CICE (compte 6491000 au crédit)


résultat comptable :

3000-2000 = 1000


est-ce que la base de l'IS est la suivante

1000 -175 (CICE) +193 (CET) d'ou base is = 1018

is au taux de 15% soit 152.70

je m'embrouille dans le résultat net comptable et le résultat fiscal c'est pour remplir la liasse


est-ce que quelqu'un pourrait éclaircir ces quelques points?


d'avance merci







Thierrymolle
ProfilThierrymolle
Expert-comptable mémorialiste 
  • 69 - Rhône
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 412 votes
popupBulle tail
Profil

Expert-comptable mémorialiste 



Re: Base calcul IS
Ecrit le: 11/04/2018 08:47
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Thierrymolle le 11/04/2018 08:57

Madame,

Votre base d'imposition est de 3000 - (2000 +175) = 825 €

Pour le surplus, il serait souhaitable que vous adressiez au comptable où à votre expert-comptable.

Si vous n'en n'avez point essayez de prendre attache avec un professionnel.

Bonne continuation.



--------------------

T.MOLLE

Ancien premier correcteur de France des examens de l'expertise comptable


Asyl
ProfilAsyl
Secrétaire comptable en cabinet
  • 66 - Pyrénées-Orientales
Envoyer un message privé    Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail
Profil
Secrétaire comptable en cabinet


Re: Base calcul IS
Ecrit le: 11/04/2018 10:00
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

bonjour et merci de votre réponse

je n'ai pas de comptable pour l'instant. la structure démarre doucement ......

donc l'IS se calcule sur la base de 825€ soit 825*15%=123.75€

qu'entendez par le surplus????

cordialement

Retour en haut




2
184
0





Retour en haut
VISEEON
Retour en haut
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2019 Compta Online
S'informer, partager, évoluer