BanStat
Logo Compta Online
RECEIPT BANK

Ca12 - TVA sur les encaissements

7
4 549
1
7 réponses
4 549 lectures
1 vote
Coquelicot95
ProfilCoquelicot95
Assistant comptable en cabinet
  • 93 - Seine-Saint-Denis
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Assistant comptable en cabinet


Ecrit le: 20/04/2013 09:06
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour à tous,

Je sais que le sujet a été traité plus d'une fois mais je n'arrive toujours pas à comprendre.

Je dois déclarer la ca12 d'un client qui est prestataire de services. Je dois donc prendre uniquement les encaissements de l'année concernée.

Mon patron m'a dit qu'il fallait, pour obtenir la tva collectée, se baser sur le 411 et faire le calcul suivant : solde n-1 du 411 + encaissements n du 411 - solde n du 411...mais je ne comprends pas cette technique, ne dois-je pas prendre seulement les encaissements n du 411?

De plus si le solde n-1 du 411 est créditeur, je dois le retirer des encaissements n puisqu'il concerne les encaissements de n-1, non'

Merci par avance pour vos réponses.

Joaquin-gonzalez
ProfilJoaquin-gonzalez
Entrepreneur
  • 13 - Bouches-du-Rhône
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 172 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son site Internet
Entrepreneur


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 20/04/2013 09:25
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

La méthode semble effectivement un peu empirique en effet, et sujette à d'éventuelles erreurs.

solde N-1 + encaissement n ?? Ne risque-t-on pas de compter deux encaissements pour un ?

A la limite, j'aurai vu cette méthode :

solde n-1 + facturation n - solde n

Mais ça reste tout de même empirique.

Le mieux étant de dépouiller le compte 411 (surtout les crédits), et de totaliser les encaissements de n, en les ventilant par taux de tva. C'est un peu lourdingue, mais sans risque d"oublis.

Avez vous vu ce sujet qui traite un de cette question :

https://www.compta-online.com/tva-sur-les-encaissements-ca12-decalee-methode-t7571

Cordialement

Joaquin Gonzalez



--------------------
Coquelicot95
ProfilCoquelicot95
Assistant comptable en cabinet
  • 93 - Seine-Saint-Denis
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Assistant comptable en cabinet


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 20/04/2013 14:37
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

D'abord merci pour votre réponse, je suis quelque part rassurée.

Mon client n'utilise que le taux de tva à 19.6% (heureusement), donc je prends mes encaissements n et je dégage la tva, c'est bien ça?

Par contre vous dites qu'à la limite : solde n-1 + facturation n - solde n, serait possible mais tout dépend du solde initial (débiteur ou créditeur)?

Pour ce client, le solde n-1 et le solde n sont tous les deux débiteur, par contre j'ai un autre dossier ou les deux soldes sont créditeurs (acompte), je ne peux pas appliquer la même méthode?

Mozo
ProfilMozo
Comptable en entreprise
  • 34 - Hérault
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 478 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 20/04/2013 15:38
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

Je ferais différemment.

Je ferais un tableau excel avec 12 colonnes + total

autant de ligne que de différent motif d'encaissement (une société a des encaissements : client, remboursement tva, indemnité sécu, versement d'un actionnaire, remboursement non assujettis etc...) une ligne par différent taux, 19,6 % mais parfois 0 ou autre.

Ainsi chaque total de colonne doit refléter exactement de total du relevé de banque.

Attention ne pas oublier les paiements d'avoirs aux clients, qui n'apparaitraient pas et nécessite un traitement indépendamment.

En dehors cela seulement pour vérifier

Solde TTC Client N-1 + Solde comptes 70 - Solde client TTC N + compte hors 70 soumis à tva.

Cordialement

Christian

Joaquin-gonzalez
ProfilJoaquin-gonzalez
Entrepreneur
  • 13 - Bouches-du-Rhône
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 172 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son site Internet
Entrepreneur


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 20/04/2013 18:55
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Joaquin-gonzalez le 20/04/2013 18:57

Bonjour,

si les soldes du client sont créditeurs, il faut faire l'inverse (facturation n - solde n-1 (il s'agit probablement d'acomptes déjàs taxés en n-1) +solde n). Mais la méthode préconisée par Mozo me semble la plus correcte.

Cordialement

Joaquin Gonzalez



--------------------
Lignorant
ProfilLignorant
Comptable unique en entreprise
  • 95 - Val-d'Oise
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 1 vote
popupBulle tail
Profil
Comptable unique en entreprise


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 21/04/2013 15:56
+1
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

Je me permet d'intervenir sur ce sujet, bien que mon savoir soit bien limité par rapport aux intervenant.

Moi ce que je fait, j'applique le règle S Initial + ACHAT - S Final, vous connaissez,

La même chose: CLIENT TTC N-1 + ENCAISSEMENT BANQUE N - CLIENT N TTC = CA TTC sur CA12, bien sûr l'inscrire

en net d'un coté et TVA de l'autre.

Cordialement.

Mozo
ProfilMozo
Comptable en entreprise
  • 34 - Hérault
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 478 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 21/04/2013 18:36
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

La votre est bonne bien entendu.

Je ferais en quelques sorte 2 fois le travail, un cadrage de la tva + votre méthode, ainsi j'aurais la vérification.

Cordialement

Christian

Wilanse
ProfilWilanse
Secrétaire comptable en cabinet
  • 54 - Meurthe-et-Moselle
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Secrétaire comptable en cabinet


Re: Ca12 - TVA sur les encaissements
Ecrit le: 03/05/2014 03:03
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,
Du coup en faisant cela je ne peux pas lettrer mon compte de TVA collectée. Ça ne va pas poser problème avec l'ARAPL ?


--------------------
Retour en haut









connectés
Publicité
SAGE
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer