Bonjour à tous,
Je sais que le sujet a été traité plus d'une fois mais je n'arrive toujours pas à comprendre.
Je dois déclarer la ca12 d'un client qui est prestataire de services. Je dois donc prendre uniquement les encaissements de l'année concernée.
Mon patron m'a dit qu'il fallait, pour obtenir la tva collectée, se baser sur le 411 et faire le calcul suivant : solde n-1 du 411 + encaissements n du 411 - solde n du 411...mais je ne comprends pas cette technique, ne dois-je pas prendre seulement les encaissements n du 411?
De plus si le solde n-1 du 411 est créditeur, je dois le retirer des encaissements n puisqu'il concerne les encaissements de n-1, non'
Merci par avance pour vos réponses.
Bonjour,
La méthode semble effectivement un peu empirique en effet, et sujette à d'éventuelles erreurs.
solde N-1 + encaissement n ?? Ne risque-t-on pas de compter deux encaissements pour un ?
A la limite, j'aurai vu cette méthode :
solde n-1 + facturation n - solde n
Mais ça reste tout de même empirique.
Le mieux étant de dépouiller le compte 411 (surtout les crédits), et de totaliser les encaissements de n, en les ventilant par taux de tva. C'est un peu lourdingue, mais sans risque d"oublis.
Avez vous vu ce sujet qui traite un de cette question :
https://www.compta-online.com/tva-sur-les-encaissements-ca12-decalee-methode-t7571
Cordialement
Joaquin Gonzalez
D'abord merci pour votre réponse, je suis quelque part rassurée.
Mon client n'utilise que le taux de tva à 19.6% (heureusement), donc je prends mes encaissements n et je dégage la tva, c'est bien ça?
Par contre vous dites qu'à la limite : solde n-1 + facturation n - solde n, serait possible mais tout dépend du solde initial (débiteur ou créditeur)?
Pour ce client, le solde n-1 et le solde n sont tous les deux débiteur, par contre j'ai un autre dossier ou les deux soldes sont créditeurs (acompte), je ne peux pas appliquer la même méthode?
Bonjour,
Je ferais différemment.
Je ferais un tableau excel avec 12 colonnes + total
autant de ligne que de différent motif d'encaissement (une société a des encaissements : client, remboursement tva, indemnité sécu, versement d'un actionnaire, remboursement non assujettis etc...) une ligne par différent taux, 19,6 % mais parfois 0 ou autre.
Ainsi chaque total de colonne doit refléter exactement de total du relevé de banque.
Attention ne pas oublier les paiements d'avoirs aux clients, qui n'apparaitraient pas et nécessite un traitement indépendamment.
En dehors cela seulement pour vérifier
Solde TTC Client N-1 + Solde comptes 70 - Solde client TTC N + compte hors 70 soumis à tva.
Cordialement
Christian
Bonjour,
si les soldes du client sont créditeurs, il faut faire l'inverse (facturation n - solde n-1 (il s'agit probablement d'acomptes déjàs taxés en n-1) +solde n). Mais la méthode préconisée par Mozo me semble la plus correcte.
Cordialement
Joaquin Gonzalez
Bonjour,
Je me permet d'intervenir sur ce sujet, bien que mon savoir soit bien limité par rapport aux intervenant.
Moi ce que je fait, j'applique le règle S Initial + ACHAT - S Final, vous connaissez,
La même chose: CLIENT TTC N-1 + ENCAISSEMENT BANQUE N - CLIENT N TTC = CA TTC sur CA12, bien sûr l'inscrire
en net d'un coté et TVA de l'autre.
Cordialement.
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