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Cadrage de TVA / TVA sur encaissement

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samgace
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Ecrit le: 11/07/2005 21:24
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Bonsoir,

quelqu'un pourrait-il m'expliquer comment fonctionne effectivement le cadrage de tva.

Sachant que mon client fonctionne en TVA sur encaissement et que les déclarations de juillet 04 à décembre étaient faites n'importe comment

merci beaucoup
Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 11/07/2005 22:58
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Tu peux déduir la tva par rapport à l'exigibilité.En principe tu dedui la TVA sur les factures d'HA mais concernant la TVA sur les encaissements, tu peux la déduir ke lorskil ya eu encaissement.Donc pour pouvoir recadrer t déclarations,il faut que tu fasse ressortir le compte de prestations de service (706) pour chacune des périodes de déclaration de TVA et vérifier sur le compte banque (512) de l'entreprise la date de règlement pour voir si cette date fait parti du trimestre avant la date de paiement de la TVA
exemple: pour la TVA à payer le 15 avril,tu dois prendre en compte la TVA ded sur ABS et sur les encaissements des mois de janvier,février et mars sachant kil faut ke les règlements ai été effectué au plus tard le 31 mars car s'ils ont été fait en avril ça comptera pour la 2ème déclaration de TVA.
voilà pour tout autre question en fiscalité ou compta géné je ss à ta dispo.mon adresse email:djindo22@hotmail.fr
bon courage
Antoine59
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 11/07/2005 23:01
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Pour effectuer un cadrage de TVA sur les encaissements voici le principe

1/ Tu reprends le détail des CA 3

mois Base HT TVA collectée TVA déductible A payer Crédit de TVA

2/ Tu fais la somme des comptes clients (HT) au début de ta période (Si il éxiste des effets escomptés non échus il faut aussi en tenir compte)

3/ Tu ajoutes les produits de l'exercice soumis à la TVA

4/ Tu retranches les comptes clients (HT) à la fin de ta période.

5/ Tu fais la somme de 2 + 3 - 4 (le tout multiplié par ton taux de TVA bien sur)

6/ Tu compares ce que tu trouve avec la sommes des bases déclarées sur les CA3.

7/ Ton compte 44571 à la fin de la période doit correspondre à :

TVA sur les produits de l'exercice. (compte 7.. en comptabilité)
+ Comptes clients HT * taux de TVA au début de la période.
- Comptes clients HT * Taux de TVA à la fin de la période.
+ ou - régul (calculée en 5).

J'espére avoir été claire ????
samgace
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 12/07/2005 20:08
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Bonsoir,

je comprends effectivement le principe. Mon problème a l'heure actuelle est que l'ancienne comptable pour les CA3 ne prenait pas en compte la TVA sur les encaissements.

Donc si j'en déduis les explications, je ne vais jamais retomber sur mes pieds !.

pas cool.
Antoine59
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 12/07/2005 20:56
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Effectivement, tu auras un problème avec les à nouveau.

Le principal est que tu fasses la bonne méthode dès à présent pour ne pas avoir de PB avec le Fisc.

En effet, l'ancien comptable était en TVA sur les Débits donc la TVA devait être collectée de suite !!!!

Donc en fin d'exercice tu ne tiendras compte que des soldes finaux.

Je suis clair ???
LJ4
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 13/07/2005 17:47
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Citation : djinda @ 11.07.2005 à 22:58
tu peux déduir la tva par rapport à l'exigibilité.En principe tu dedui la TVA sur les factures d'HA mais concernant la TVA sur les encaissements, tu peux la déduir ke lorskil ya eu encaissement.Donc pour pouvoir recadrer t déclarations,il faut que tu fasse ressortir le compte de prestations de service (706) pour chacune des périodes de déclaration de TVA et vérifier sur le compte banque (512) de l'entreprise la date de règlement pour voir si cette date fait parti du trimestre avant la date de paiement de la TVA
exemple: pour la TVA à payer le 15 avril,tu dois prendre en compte la TVA ded sur ABS et sur les encaissements des mois de janvier,février et mars sachant kil faut ke les règlements ai été effectué au plus tard le 31 mars car s'ils ont été fait en avril ça comptera pour la 2ème déclaration de TVA.
voilà pour tout autre question en fiscalité ou compta géné je ss à ta dispo.mon adresse email:djindo22@hotmail.fr
bon courage

Bonjour,

Ce message est pour les administrateurs du forum.

Au risque de paraître de déplaire à certains, je trouve inadmissible de voir sur le site des messages illisibles (puisque écrit en abrégé, en style SMS, bourrés de fautes de d'orthographe et de grammaire), et qu'on n'a pas envie de lire.
Je pense que la moindre des choses pour les intervenants sur le forum est d'écrire en français normal et de réfléchir un minimum avant d'envoyer son message.

Laurent
Giorgianna972
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 10/08/2012 16:03
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Bonjour,

J'aimerai savoir si le cadrage de la tva ne concerne que la tva sur l'encaissement( tva collectée).
Ou bien on peut l'utiliser dans les cas.

Cordialement
Nhialgarou
ProfilNhialgarou
Comptable général en entreprise
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Re: Cadrage de TVA / TVA sur encaissement
Ecrit le: 05/04/2014 13:32
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Bonjour,

Bon moi je voudrais juste savoir une chose pour la tva sur les encaissements.

J'ai plusieurs son de cloche pour moi la tva sur encaissement c'est :

Les encaissements du mois sur le relevé de la banque et de l'autre côté les encaissements du mois chez un factor.

L'administration fiscale me dit que ce n'est pas cela, je m'explique :

D'un côté nos encaissements sur le compte bancaire, bon ça ne change pas et de l'autre côté les sommes que l'on encaisse du factor sur notre compte bancaire.

Mais les sommes que l'on encaisse nous c'est des sommes qui n'ont pas encore été régler par nos clients, puisque l'on cède notre créance mais les clients peuvent régler à leur date d'échéance.

Alors que le texte de lois dit bien que on collecte la tva à partir du moment ou la créance a été payer par le client.

Donc voilà ma question, qui a raison ?

Nhial

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