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Cadrer la TVA

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Inutile de stresser
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Ecrit le: 22/06/2008 20:39
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Bonsoir,

Jusqu'a présent c'est mon expert-comptable qui effectue le cadrage de la TVA mais je ne comprend pas bien comment il fonctionne, de plus j'aimerai à l'avenir pouvoir le faire moi même car je déclare déja le chiffre d'affaire.

Ma première question est (un peu longue mais il faut que je plante le décors):

Avant que j'arrive dans l'entreprise certaines factures d'achat n avaient pas été saisies donc lorsque j optenais enfin la facture je saisissais la facture sur le journal d achat du mois de la facture mais comme la déclaration du CA avait déja était faite cette TVA n'a pas était déduite. Vous me dite que j aurai pu la déduire sur le mois d'aprés mais sur les conseils de mon expert j ai attendu la fin de l'exercice et il régulariserai.

Mais je m'aperçois que dans les ecritures de régularisation de fin d'année il me fait basculer le montant de la TVA déductible dans un le compte de regroupement 445600.

Moi personnellement j aurai préféré déduire cette TVA sur la prochaine déclaration Merci de me donner votre avis.

De plus avais vous un méthode pour cadrer la TVA sur les débits?

Merci

Codialement


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Claudusaix
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 22/06/2008 23:30
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Bonsoir,

Vous sortez votre balance à la fin du mois de la TVA. Là, figure le compte de TVA déductible et non encore déclaré. Bien sûr, les déclarations CA3 doivent avoir été enregistrées.

Ensuite, vous sortez le grand livre fournisseurs. Vous surlignez les fournisseurs prestataires de service. Vous faites la somme des fournisseurs que vous ne pouvez pas déduire la TVA immédiatement tant que vous ne les avez pas payés. Vous ressortez la TVA correspondante que vous défalquez de la TVA déductible figurant dans la balance. Le résultat correspond à la TVA déductible à déclarer.

J'espère avoir été le plus clair possible.

Cordialement,


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Claudusaix
Expert-comptable mémorialiste , Membre de l'ANECS Limousin, Membre du CJEC Limousin 
Inutile de stresser
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 24/06/2008 06:41
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Bonjour,

Je n ai pas de fournisseurs prestataires de services mais je ne savais pas que pour la TVA sur les débits il fallait attendre le décaissement pour les prestataires de services.

Merci

Bonne journée


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Claudusaix
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 24/06/2008 07:02
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Citation : Inutile de stresser @ 24.06.2008 à 06:41
Bonjour,

Je n ai pas de fournisseurs prestataires de services mais je ne savais pas que pour la TVA sur les débits il fallait attendre le décaissement pour les prestataires de services.

Merci

Bonne journée

Bonjour,

Vous m'étonnez que vous n'avez pas de fournisseurs prestataire de service. Qui n'a pas un loyer à payer, une réparation d'un garage, etc. Si sur ces factures ne sont pas indiquées TVA option pour les débits, vous ne pouvez déduire la TVA que lorsque vous les avez payées.

Cordialement,


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Claudusaix
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Jipe
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 24/06/2008 07:30
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Bonjour,

D'accord avec toutes les réponses de Claudusaix (forcément !).

Inutile de stresser vous dites : "
Je n ai pas de fournisseurs prestataires de services "
==> ah bon ? ! et votre expert comptable !! ... à moins que celui-ci travaille bénévolement !

La Tva sur votre E.C. ne peut, donc, être déduite que lorsque sa facture sera payée.

Idem pour votre avocat, si vous en avez un, ou pour une location de matériel.

Cordialement,


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Jipé
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 25/06/2008 19:29
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Message édité par Inutile de stresser le 25/06/2008 19:32
Bonsoir,

Pardon, oui bien evidemment j ai quelques factures de prestations de service en effet, et depuis des mois je fais l'erreur sur mes déclarations de TVA.

C'est grave docteur?

Et comme me le précise JP mon expert comptable qui est prestataire de services pourquoi ne m'a t il jamais fait la remarque alors qu'il sait comment je procède ; y aurait il une tolérance ou suis je en infraction totale?

Merci

Salutations


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Jipe
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 25/06/2008 22:47
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Bonsoir !

Non ce n'est pas la fin du monde... et vous n'êtes pas la seule à agir de la sorte.
Par contre, maintenant que vous avez comment procéder c'est à vous de prendre les dispositions nécessaires pour faire correctement vos déclarations de Tva.
Vous pouvez aussi en toucher un mot à votre expert comptable.

Cordialement,


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Jipé
Synopsis
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 25/06/2008 23:07
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C'est surtout lors de la clôture du bilan qu'il faut être vigilant sur ce point car lors des contrôles fiscaux on va vous demander la balance fournisseurs sur laquelle il faudra préciser lesquels sont des prestataires de services, c'est principalement sur ce document que se basent les contrôleurs pour vérifier qu'il n'y a pas eu de récupération anticipée de la TVA sur prestations de services.

Ainsi, si vous clôturez au 31/12, c'est lors de l'établissement de la CA3 de décembre qu'il faut faire attention, pour les déclarations en cours d'exercice c'est moins important.
Inutile de stresser
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Re: Cadrer la TVA
Ecrit le: 26/06/2008 06:28
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Bonjour,

Ok merci pour toutes vos réponses
Bonne journée à tous

Salutations


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