BanStat
Logo Compta Online
ENOES

Calcul enregistrement TVA avec crédit TVA

3
1 199
0
3 réponses
1 199 lectures
0 vote
Ecoles DCG DSCG
DCG et DSCG : comment trouver son école ?
Sujets et corrigés du DCG
Sujets et corrigés du DCG
Espace DCG
Découvrez l'espace DCG
Valathiel
ProfilValathiel
Étudiante aide comptable
  • 39 - Jura
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Étudiante aide comptable


Ecrit le: 09/04/2015 00:19
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonsoir tout le monde,

ceci est mon premier message sur le forum bien que je vous lise depuis quelques semaines déjà.

J'espère sincèrement que vous pourrez m'aider.

Je suis actuellement une formation d'assistante comptable gestionnaire de paie par le biais de Comptalia et je sèche sur un devoir a rendre.

J'ai de la TVA a calculé avec un crédit de TVA M-1 d'un montant de 15'000

TVA collectée


5.50%6'6007'7009'900
20.00%10'00012'00014'000
Total TVA collectée 116'60019'70023'900
TVA déductible


TVA déductible sur bien et service


5.50%3'3003'8504'400
20.00%5'0006'0004'500
Total TVA déductible sur biens et services8'3009'8508'900
TVA déductible sur immobilisation9'60016'900
Total TVA déductible 217'90026'7508'900
Crédit de TVA du mois précédent 315'0001'300-23'350
TVA a décaisser au titre du mois 1-2-3 *-16300
23350
-8'350







On m'a dit que je suis censée obtenir -1300 en tva a décaisser et pas 16300

Je ne comprends pas le calcul a faire pour arriver a -1300 parce que dans mon cours on me dit de faire :

Total TVA collectée MOINS Total TVA déductible MOINS crédit de tva du mois précédent

S'il vous plait, j'essaye de comprendre mais ça ne veut pas faire tilt et je reste coincée a ce point la.

Quelqu'un pourrai m'expliquer ou est ce que je me trompe s'il vous plait ?

En vous remerciant de votre patience

Swifer
ProfilSwifer
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 67 - Bas-Rhin
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 17 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Calcul enregistrement TVA avec crédit TVA
Ecrit le: 09/04/2015 10:50
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

bonjour,

il y a un problème de signes dans ton tableau.

si 15000 correspond à un crédit du TVA à reporter du mois n-1 de ta première colonne, alors en effet tu aurais sur le mois n un crédit de tva de 16300€

Mais, dans la troisième colonne tu as 23900 de tva collectée - 8900 de tva deductible soit 15000euros de tva à décaisser pour ce mois.
Chiffre auquel il faudrait soustraire un crédit antérieur (ou ajouter un reliquat).
Or là tu as un montant de -23350 donc non pas un crédit mais de la TVA à décaisser et pourtant soustrait à nouveau ce montant.

Bref tu considère et 15000 (colonne1), et -23350(colonne3) comme crédit à reporter.

Je pense que ton erreur vient de là.

Cordialement,

Valathiel
ProfilValathiel
Étudiante aide comptable
  • 39 - Jura
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Étudiante aide comptable


Re: Calcul enregistrement TVA avec crédit TVA
Ecrit le: 09/04/2015 10:58
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Salut et merci pour ta réponse.

Donc le crédit a reporter je le décale chaque mois jusqu'à avoir la somme suffisante pour le solder, c'est ça ? Tant que j'ai pas la somme, je le décale ?

Total TVA collectée 116'60019'70023'900
TVA déductible


TVA déductible sur bien et service


5.50%3'3003'8504'400
20.00%5'0006'0004'500
Total TVA déductible sur biens et services8'3009'8508'900
TVA déductible sur immobilisation9'60016'900
Total TVA déductible 217'90026'7508'900
Crédit de TVA du mois précédent 3-15'000-16'300-23'350
TVA a décaisser au titre du mois 1-2-3-1'300-7'05015'000

Qu'en penses tu ?

Merci pour tes conseils en tout cas, c'est tres gentil de ta part :)

Swifer
ProfilSwifer
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 67 - Bas-Rhin
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 17 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Calcul enregistrement TVA avec crédit TVA
Ecrit le: 09/04/2015 16:25
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Là c'est carrément faux.

mois1:

tva coll - tva ded= 16600-17900 = -1300 =>credit de tva

à cela tu ajoutes/soustraits un reliquat du mois précédent.

Si comme dit dans ton premier post tu as un credit de tva de 15000€ au mois n-1 soit:
-ce crédit est remboursé => alors tu n'avais pas de reliquat à reporter et pour le moisN tu as un crédit de tva de 1300€
-ce crédit est reporté=> alors tu as un nouveau crédit de 1300+15000=16300€

Es tu bien sur qu'en n-1 il s'agissait d'un crédit de 15000 et non de tva à payer? (dans ton premier post, le crédit de tva1 était de signe opposé aux credit2 et 3).

cordialement,

Retour en haut




3
1 199
0





connectés
Publicité
ENGDE
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer