BanStat
Logo Compta Online
CEGID

Charges exercices antérieurs liasse fiscale

15
4 855
0
15 réponses
4 855 lectures
0 vote
  • Pages : [1] 2
Isiliacomptable
ProfilIsiliacomptable
Collaborateur comptable en cabinet
  • 75 - Paris
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Collaborateur comptable en cabinet


Ecrit le: 28/08/2010 01:03
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

dois je modifier ma dernière liasse fiscale, lorsque d'importante opérations sont enregistrées en 672 au cours de l'exercie actuel ?

Cordialement.
Lana
ProfilLana
Expert-Comptable salarié en cabinet
  • 06 - Alpes-Maritimes
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 18 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable salarié en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 10:44
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour

Mon commentaire va peut être hors de propos mais avez vous tenu compte du fait que ces charges sont fiscalement non déductibles ?

Sincèrement


--------------------
Isiliacomptable
ProfilIsiliacomptable
Collaborateur comptable en cabinet
  • 75 - Paris
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Collaborateur comptable en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 15:10
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Citation : Lana @ 28.08.2010 à 10:44
Bonjour

Mon commentaire va peut être hors de propos mais avez vous tenu compte du fait que ces charges sont fiscalement non déductibles ?

Sincèrement

D'après vous il n'y aucune modification à faire sur l'exercice antérieur?

Cordialement.
Nasdack
ProfilNasdack
Expert-Comptable associé en cabinet
  • 45 - Loiret
 
  • 19 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable associé en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 17:18
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Pourrions nous avoir quelques informations complémentaires ?

- Structure de l'entité (y a t-il un CAC ?)

- Montant de la régularisation ...

Cordialement,


--------------------
Isiliacomptable
ProfilIsiliacomptable
Collaborateur comptable en cabinet
  • 75 - Paris
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Collaborateur comptable en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 20:20
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Citation : Nasdack @ 28.08.2010 à 17:18
Bonjour,

Pourrions nous avoir quelques informations complémentaires ?

- Structure de l'entité (y a t-il un CAC ?)

- Montant de la régularisation ...

Cordialement,

biensur, le commissaire aux comptes à valider les comptes, sans détecter les "anomalies".

Sur un montant de 150 000 euros,

dois je les passer en 672 ?
Isiliacomptable
ProfilIsiliacomptable
Collaborateur comptable en cabinet
  • 75 - Paris
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Collaborateur comptable en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 20:35
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
J'ajoute que c'est une SAS.
Nasdack
ProfilNasdack
Expert-Comptable associé en cabinet
  • 45 - Loiret
 
  • 19 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable associé en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 28/08/2010 22:19
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Si le CAC ne les a pas détecté ... tant pis, sachant que les comptes ont été validés par l'AG ...

Mettez les en 672 et surtout justifiez bien ce montant

Cordialeement.


--------------------
Jex94
ProfilJex94
Fiscaliste en entreprise
  • 94 - Val-de-Marne
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 119 votes
popupBulle tail
Profil
Fiscaliste en entreprise


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 29/08/2010 22:36
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Pouvez-vous nous en dire plus sur la nature des opérations qui composent les 150 k¤ ?

En outre, est-on certain que cela doit se comptabiliser en 672 et que c'est non déductible fiscalement ?

Cordialement,
Jex


--------------------
Isiliacomptable
ProfilIsiliacomptable
Collaborateur comptable en cabinet
  • 75 - Paris
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Collaborateur comptable en cabinet


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 29/08/2010 23:37
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Ce sont des achats de 2009 en devises, comptabilisé avec le mauvais taux.
Jex94
ProfilJex94
Fiscaliste en entreprise
  • 94 - Val-de-Marne
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 119 votes
popupBulle tail
Profil
Fiscaliste en entreprise


Re: Charges exercices antérieurs liasse fiscale
Ecrit le: 30/08/2010 18:38
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Pouvez-vous maintenant nous indiquer le montant total des achats en devises ?
(Je cherche à savoir si l'écart de 150 k¤ est significatif par rapport à vos achats et à votre bilan/résultat 2009).

Il me semble possible de procéder de la façon suivante :

- Soit passer une OD au 01/01/2010 : Au débit le ou les comptes d'achats concernés par le crédit des comptes fournisseurs

- Soit ne passer cette OD, et l'écart sera régularisé automatiquement par un produit ou une charge financière lors du paiement de la dette correspondante au fournisseur (gain ou perte de change)

- Soit effectivement passer une charge exceptionnelle dans les comptes de 2010 : Compte n° 672 ou 6718. C'est surement préférable aux 2 solutions précédentes.

Quoiqu'il en soit, je pense que la charge est déductible fiscalement :
Cela n'engage que moi mais dans votre cas, je ne voudrais pas pénaliser mon entreprise de 50 k¤ d'économie d'impôt société à cause d'une erreur de taux retenu.
Cependant, l'administration pourrait avoir un avis contraire en cas de contrôle fiscal.

Cordialement,
Jex


--------------------
Retour en haut


  • Pages : [1] 2







connectés
Publicité
RECEIPT BANK
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer