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Cloture comptable et regularisation des a nouveaux avant cloture

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Lousimjul
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Ecrit le: 16/02/2012 12:17
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Bonjour,

j'ai repris la comptabilité d'un CE et la secrétaire comptable avait des écritures sur des A Nouveaux avec des reprises d'avance fournisseur - factures non parvenues qui représent une provision pour des voyages effectués en 2011 (56000 ¤ estimés)
elle avait passé l'écriture suivante :
- en AN : 408100 : Crédit pour 56000
110000 : débit pour 56000

Le hic est que cette somme n'était qu'une provision et je ne sais comment la régulariser avant de clore ma compta.Les factures parvenues depuis ne correspondent pas à ce montant et le dépasse.

Merci beaucoup de votre aide, je dois clore ma compta demain.

cordialement


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Lousimjul
Laurentdeprovence
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Re: Cloture comptable et regularisation des a nouveaux avant cloture
Ecrit le: 16/02/2012 17:05
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Bonjour

Selon vos explications, votre compte 408 avant clôture est erroné et ce d'un montant de 56 000 ¤.

Je vous propose de les extourner. (tel que l'écriture historique a été constatée)

après je ne comprends tout de même pas pourquoi l'écriture en N-1 va du compte 110 au compte 408?

Avez vous vérifié tous les autres comptes? tant de bilan que ceux du compte de résultat?

Si tous les autres comptes sont maintenant justifiés alors vous aurez réglé votre problème.

Au plaisir de vous renseigner


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Cordialement
Laurent
Lousimjul
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Re: Cloture comptable et regularisation des a nouveaux avant cloture
Ecrit le: 16/02/2012 18:24
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Bonjour,

en fait en cherchant bien , j'ai fait ma régularisation de la façon suivante :
408 AU DEBIT AVEC 56000 ¤
604 AU CREDIT AVEC 56000 ¤ (charge d'un voyage organisé sur lequel a été enregistré mes factures )

Est -ce correct selon vous maintenant car si je vais sur mon AN, je peux faire le rapprochement car cela annule mon écriture.

cordialement


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Lousimjul
Laurentdeprovence
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Re: Cloture comptable et regularisation des a nouveaux avant cloture
Ecrit le: 17/02/2012 15:54
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Message édité par Laurentdeprovence le 17/02/2012 15:55
Bonjour

il m'est difficile de me prononcer avec ces quelques informations.

Je ne peux vous conseiller de procéder à l'édition d'une balance et de vérifier la cohérence de chaque solde de celle ci.

Au plaisir de vous renseigner


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Cordialement
Laurent
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