Bonjour,
Je m'occupe d'une petite compagnie de théâtre. Leur ancien comptable a fait des erreurs dans les bilans. J'ai dû tout corriger depuis les 3 dernières années (2013, 2014 et 2015). Cependant, cette compagnie a utiliser ciel compta depuis une dizaine d'années et je n'ai pas du tout penser (Faute de débutant) que Ciel mémorisait tout, notamment les A nouveaux des années précédentes.
Lorsque j'ai clôturait automatiquement les 3 dernières années tout semblait correspondre. Mais la clôture automatique 2013 à pris en compte le report à nouveau de 2012, qui n'est pas correct;
Je ne sais pas comment faire pour rectifier cette erreur.
Merci infiniment de votre aide,
Bonne soirée
Madame,
Vous avez validé vos états financiers.
Vous vous êtes aperçue que le montant de votre report à nouveau ne correspond pas au montant que vous vouliez comptabiliser.
Vous vous demandez alors comment corriger cette anomalie
Au vu des informations que vous nous fournissez, nous retiendrons l'hypothèse que vos comptes ne sont pas publiés (petite compagnie de théâtre).
Que vous voulez procéder à une correction d'une erreur.
Que l'objectif est de corriger une écriture qui a conduit à présenter des fonds associatifs erronés au cours des exercices antérieurs.
Que l'écriture de régularisation doit être imputée directement sur les fonds associatifs de l'association.
Si nous illustrons nos propos par un exemple et que nous supposions que les erreurs commises ont pour incidence de minorer votre report à nouveau d'un montant de 4 000 €, nous vous conseillons alors de comptabiliser l'écriture suivante :
N° | libellé | Débit | Crédit |
1063 | Réserves statutaires et contractuelles | 4 000 | |
110 | Report à nouveau créditeur | 4 000 | |
Affectation du résultat bénéficiaire d'une EIRL soumise à l'IR | |||
En espérant par cette courte note avoir répondu à votre questionnement.
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