Bonjour à tous, je suis jeune diplomé et je rencontre un probleme dans mon debut de profession en entreprise car je me demande comment enregistrer mes factures de ventes sachant que je suis prestataire de services pouvez-vous m'expliquer comment enregistrer 1 acompte>la facture>le solde (compte utilisé 706) et ayant des sous traitants dois-je faire la meme chose ou alors tva à la facturation merci d'avance pour votre dévouement.
Le traitement fiscal de la TVA est déconnecté de la comptabilité. Ainsi, votre saisie comptable, que vous soyez prestataires de services ou autres, votre saisie est identique. Pour des raisons de simplicité, les acomptes encaissés sont souvent enregistré dans le compte client plutôt qu'un compte "avance et acomptes". Pour établir votre TVA, vous devrez donc, sous Excel par exemple, recalculer vos encaissements du mois.
En ce qui concerne les sous-traitants, il s'agit de la même chose. C'est un fournisseur classique. En revanche, lors de l'établissement de votre déclaration de TVA, vous devrez penser à réintegrer une quote part de la TVA déductible correspondante aux factures de prestataires non payées.
Bonjour, je suis d'accord avec vous car le cabinet comptable m'a également dit qu'il ne passe pas par le compte 419"avances clt" mais le compte 411"client" mais j'aimerais savoir quelle ecriture passées si c'est : 512(TTC) 411(HT) 44571(TVA) acompte
411(HT) 706(HT) facturation
512(TTC) 411(HT) 44571(TVA) solde
et pour les sous-traitants : 604(HT) 445662(TVA S/enct) 401(TTC) facturation
401(TTC) 44566(TVA) 445662(TVA s/ enct) 512(TTC)
merci de votre réponse car le cabinet n'a pas du tout le temps en ce moment vu les clotures et moi jeune diplômé qui a l'esprit scolaire Un grand merci d'avance
En réponse à votre question, l'acompte s'enregistre TTC puisque il ne s'agit pas d'une facture. La facture, une fois établie, sera enregistrée pour son montant total avec la ventilation HT et TVA.
Il en est de même pour les sous traitants, un seul compte de TVA suffit.
Enfin, je me permets de vous dire qu'il n'est pas bon de se dévaloriser. Quand on débute, il est normal de ne pas tout maitriser. Enfin, il n'est jamais mauvais de poser des questions.
Merci tout d'abord pour vos réponses c'est super sympathique mais le cabinet m'a dis que désormais la facture d'acompte étant à établir il faisait l'enregistrement comme ci-dessous :
512(ttc) 706(ht) 44571(tva) pour l'acompte
et la facture qui reprend toute la commande en otant l'acompte donc : 411(ttc) 706(ht)>le total des produits moins celui de l'acompte 44571(tva)
Effectivement, c'a peut l'être. Je considère donc qu'il s'agit plus de situation intermédiaire que d'acompte. L'enregistrement de telles écritures correspond à la réalisation régulière de service s'étalabt sur la durée.
Je tiens à vous remercier pour votre assistance qui m'a été d'une grande aide vous refleter une image de conseil que peu d'experts-comptables adoptent merci infiniment
Si je peux me permettre, au sujet de la TVA (je suis en plein dedans), en tant que prestataire de services, la date d'exigibilté est celle de l'encaissement. Il ne faut pas declarer la tva le mois de facturation mais le mois d'encaissemnt (sauf option pour tva sur les debits). S'il y a un acompte le mois precedent la facturation/realisation du service, il faudra declarer le montant de tva correspondant pour ce mois. De meme pour un solde qui interviendrait le mois suivant la facturation (ou plus tard), la tva correspondante a ce solde est a declarée pour le mois en question.