BanStat
Logo Compta Online
SAGE

Comptabilisation avoir Ordonnance du 26 mars

1
110
0
1 réponse
110 lectures
0 vote
Matthl
ProfilMatthl
Directeur Administratif et financier en entreprise
  • 93 - Seine-Saint-Denis
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Directeur Administratif et financier en entreprise


Ecrit le: 05/08/2020 11:27
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Matthl le 05/08/2020 11:29

Bonjour,

Je me permets de venir vers vous car je suis confronté à une difficulté d'écriture comptable.

Le contexte : J'exerce dans une association dont l'activité est le tourisme (comptabilité de trésorerie).

Dans le cadre de la pandémie de COVID-19 nous avons annulé la totalité de nos prestations initialement prévues sur l'été 2020. Des avoirs du montant des acomptes perçus ont été envoyé à nos adhérents comme le préconise l'ordonnance du 26 mars 2020. Ces avoirs seront utilisables soit durant des prestations cet hiver ou l'été prochain

Ma question :

Comment comptabiliser ces mouvements de trésoreries ?

Exemple :

J'ai un adhérent qui avait initialement prévu de partir sur un séjour cet été pour 2000€ TTC. Il avait payé 500€ d'acompte en janvier.

J'avais donc initialement une facture de 2000€ en 706 / 411 et un règlement de 500€ en 512 / 411.

Je suis présentement en cours de rédaction de l'ensemble des écritures d'annulation des factures mais comment comptabiliser l'avoir émis de 500€ et comment le prendre en considération comme étant un futur règlement sur la prochaine facture émise à cet adhérent ?

En espérant avoir été clair !

Cordialement

Matt

Francoisecnd
ProfilFrancoisecnd
Comptable unique en entreprise
  • 93 - Seine-Saint-Denis
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 182 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable unique en entreprise


Re: Comptabilisation avoir Ordonnance du 26 mars
Ecrit le: 05/08/2020 12:03
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Francoisecnd le 05/08/2020 12:03

Bonjour Matt.

En éditant vos avoirs, vous allez donc débiter le 706 et recréditer le 411.

Cette écriture annulera ( par débit/crédit ) les 2 000€.

Par contre, l'écriture de banque, de 512 à 411, elle, subsistera, et ainsi, votre compte 411 sera donc créditeur des 500€ versé : acompte de votre client à valoir ( et à déduire ) sur la prochaine prestation .

Souhaitant avoir répondu à votre question,

Françoise



--------------------
Retour en haut




1
110
0





connectés
Publicité
jefacture.com
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer