Bonjour,
L'entreprise a réalisé un bénéfice en 2013 de 10 000€
L'IS devrait être de 1500€ mais nous avons un CICE de 2000€.
Je pense enregistrer au 31/12/13
D444000 État – impôts sur les bénéfices 500€
C649000 Crédit d’Impôt Compétitivité Emploi (CICE) 500€
et extourner l'écriture au 01/01/14
Est-ce que cela vous semble correct ou manque-t-il une étape ?
Merci pour vos éclairages.
Cordialement
| |||||||||
Bonjour,
Par ce jeu d'écriture, vous ne matérialisez pas la réalité des opérations.
Je vous propose ce schéma d'écriture :
695 D 1 500
444 C 1 500
Et
6459 C 2000
444 D 2000
Ainsi le solde de votre compte d'IS sera débiteur de 500 euros au 31/12/13.
Pourquoi souhaitez-vous l'extourner au 01/01/2014 ?
Bonjour,
Effectivement mon raccourci n'était pas bon.
Merci pour vos conseils.
Bien cordialement.
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