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Comptabilisation remboursement d'une partie de facture

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Lespetitsmozart
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Ecrit le: 09/12/2019 10:58
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Bonjour,

Je suis un peu perdue...J'ai comptabilisé l'écriture de l'achat de trois articles à un fournisseur ainsi que le règlement de cette facture. L'un des trois articles étant inutilisable, j'ai renvoyé l'article à mon fournisseur qui m'a directement remboursé le prix de l'article.

Le fournisseur ne m'ayant pas fait d'avoir mais ayant remboursé directement, pourriez-vous m'indiquer comment comptabiliser le remboursement de cet article?

Merci d'avance,

Très bonne journée,

Francoisecnd
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Re: Comptabilisation remboursement d'une partie de facture
Ecrit le: 09/12/2019 11:23
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Message édité par Francoisecnd le 09/12/2019 11:28

Bonjour,

Il est vrai que dans l'ideal, un avoir serait le bienvenu ...

Avez vous contacte ce fournisseur à ce sujet ?

Toutefois, si ce n'est pas possible :

- C'est une facture complete d'achat qui a ete remboursée : annulez votre saisie concernant l'achat. Ne conservez que le mouvement bancaire ( 401 à 512 ) comme si ce n'avait ete qu'une commande. Le remboursement du fournisseur ( de 512 à 401 ) soldera son compte.

Mais dans votre cas, c'est une partie d'une facture :

Alors, je vous conseillerais de passer une OD ( comme si vous aviez eu votre avoir ) au crédit du compte 6 et au debit du 401 ( solde par remboursement ), en conservant comme piece comptable les documents ( mails, courriers, ..) que vous adjoindrez à la facture originale.

Si vous êtes assujetti à la TVA, il conviendrait egalement d'en extourner le montant.

Certes, cela devrait etre fait d'apres document commercial (avoir), mais tout est question aussi de montant !

En cas de controle, une tolerance sur quelques euros est tout a fait envisageable, d'autant plus qu'il s'agit de TVA deductible .

Cordialement,

Francoise




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Lespetitsmozart
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Re: Comptabilisation remboursement d'une partie de facture
Ecrit le: 09/12/2019 12:43
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Merci beaucoup Françoise!!!

Très bonne fin de journée,

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