Comptabilisation d 'un paiement non encaissé

Bonjour,

Un membre de l' association a acheté des fournitures de bureau avec son chèque personnel.

L'association l a donc remboursé par chèque, mais elle a refusé de l'encaissé.

Est ce que je comptabilise quand cette facture? et si oui comment?

Merci pour votre réponse.

Cordialement.

Bonjour,

Si vous êtes certaine qu'il refusera d'encaisser le chèque, annulez le dans je journal de banque et ne comptabilisez pas cette facture

Bonjour.

Je vous propose de solder le compte par une OD constatant un Don.

Soit depuis la facture initiale d'achat :

606400 à 750 ( ou 6064 / 450 puis 450 à 750 )

Ou, en constatant le chèque non encaissé :

512 ( débit annulant le chèque ) à 750

Personnellement je priviligierais cette dernière écriture plus conforme aux faits.

N'oubliez pas de conserver une note, ou tout document ( mail par exemple ) en justificatif..

Cordialement,

Françoise

Ps: Philippedu 62 : en comptabilité, il me semble bon de conserver toute trace des évènements .... L'on ne sait jamais ce qui peut ressurgir des semaines, voires des mois ou des années après !!! Et quoiqu'il en soit, cet abandon de créance constitue un don puisque concernant des fournitures nécessaires à l'association ( avec peut être même facture libellée à cette entité ! ) Et d'ailleurs, si le membre ne voulait pas que l'on considère son geste, il n'aurait pas fourni de facture......

Bonjour,

Merci avec beaucoup de retard pour vos réponses.

Cordialement