Bonjour,
J'ai un petit souci dont je n'arrive pas à me dépatouiller.
Voila, nous sommes 3 entreprises (liées entre elles on peut dire) dans les mêmes locaux.
En juillet, nous avons dû régler 3 factures Orange pour la société A (elle n'avait pas les fonds suffisants) pour un montant de 1 780, 81 €.
Le même jour, nous avons payé la facture de la société A nous refacturant des prestations annexes pour un montant de 3 193,20 € à laquelle nous avons déduit les 1 780,81 € soit un virement pour la société A de 1 421,39 € (soit 9€ de trop car mon patron a inversé 2 chiffres).
Je ne sais pas comment faire pour l'enregistrement, pouvez-vous m'aider.
merci
Bonjour
Ce type d'opérations se comptabilise à l'aide du compte 467.
MAIS qu'entendez vous par "liées entre elles on peut dire"
En effet il ne doit pas y avoir de transfert/compensation quelconque entre deux sociétés lorsqu'une société ne détient pas au moins 10 % du capital d'une autre. (en théorie...)
A vous lire
Cdt
Bonjour
Les refacturations doivent normalement faire l'objet de contrats (à voir avec votre juriste / expert comptable)
Pour ce qui est des écritures :
- paiement des factures Orange : D 467 C512 pour 1 780.81 € dans le journal de banque
- écriture de compensation: D F A (vous devez avoir un compte fournisseur de la société A pour la refacturation de prestations) C 467 pour 1 780.81 € dans le journal d'OD
A CE STADE COMPTE 467 SOLDE
- paiement facture A : D F A 1 412.39 € / 658 9 € (ou 467 si vous tenez absolument à vous faire rembourser par A ce trop versé) C 512 pour 1 421.39 € dans le journal de banque
A CE STADE COMPTE F A SOLDE (car au préalable il a du être enregistré dans le journal d'achats la facture de frais annexes à savoir D 6 C F A)
Bien cordialement,
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