Bonjour
J'ai changé de système comptable en N-1, et ai importés les journaux, ma question porte sur le fonctionnement du compte dettes fournisseurs et comptes rattachés, qui a été importé de façon globale sans pour autant détailler la dette propre à chaque founisseur
En N+1 je paie en compte courant un fournisseur dupont pour 7500€,
comment passer cette écriture ?
Car sur le nouveau système comptable, le founisseur dupont n'a pas factures en attente de règlement, puisque son dû figure dans le compte dettes fournisseurs et comptes rattachés.
D'avance merci bien cordialement
Bonjour,
Dans votre cas, je vous propose 2 méthodes pour se sortir de ce contexte : import global du Du fournisseurs (dans un compte collectif) sans distinction par comptes individuels
1er cas :
vous constatez votre écriture par le débit du compte collectif et par le crédit de votre compte courant ou de la Trésorerie
2e cas :
via un journal d'OD, vous solder votre compte collectif en reportant dans chaque compte fournisseur individuel, la dette par facture (soient les positions non lettrées à date de cloture)
Au plaisir de vous renseigner,
bonjour et merci pour votre aide
je choisis votre solution N° 2
s'en suit une seconde question
Les montants dûs au fournisseur dupont dans le compte colectif sont comptabilisés en ttc.
Du coup je saisis chaque facture fournisseur dupont le compte fournisseur en HT
Je débite le compte collectif en TTC
Quid de la tva à récupérer sur la dépense fournisseur ? comment passer l'écriture ?
La société est en veille, pour infos si cela devait changer les écritures
merci bien cordialement
Bonjour,
En réponse à votre dernier message, concernant l'apurement de ce compte collectif, voici un exemple sur la base d'une valeur de 350 €
401000 FOURNISSEURS COLLECTIFS 350
401100 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société X Facture n° YYYY 150
401100 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société X Facture n° ZZZZ 90
401200 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société Y Facture n° WWW 110
Comme vous le constatez ci dessus, la TVA déductible n'est pas concernée par ce type d'écritures.
Au plaisir de vous renseigner,
Bonjour,
je me permets de préciser mes écritures (d'avance merci pour votre patience)
solde compte collectif n-1 7550,80
règlements compte courant n+1 5150,80
avoir fournisseur 2400 n+1
J'ai bien compris que je peux solder le compte collectif avec la contrepartie du compte courant
mais l'avoir fournisseur de 2400 je le saisis dans le compte fournisseur ?
Et enfin la tva du coup serait perdue , c'est cela ?
Merci bien cordialement
Bonjour,
Je reviens vers vous suite à vos 2 derniers messages en reprenant les questions :
1/ TVA déductible
Lorsque nous comptabilisons une facture d'achat, le schéma d'écriture peut se résumer ainsi
607000 Achat de marchandises destinées à la revente 100
445666 Tva déductible sur ABS 20
401000 Fournisseur X Facture N° X5 120
Le compte de TVA va être diminué de la valeur déclarée lors des déclarations de TVA donc selon une périodicité qui peut être mensuelle ou trimestrielle ou semestrielle.
Donc la TVA ayant grevée vos achats dont les factures non encore payées et figurant dans le compte Fournisseurs collectifs n'est pas considérée comme perdue.
2/ les écritures de ventilation à constater pour solder le compte collectif
Lorsque vous comparez la balance comptable de votre ancien système informatique elle doit être identique à celle issue de votre nouveau système et ce avant toute nouvelle écriture.
je vous redonne ici le schéma de l'écriture pour solde r le compte collectif par une ventilation par comptes fournisseurs individuels:
401000 FOURNISSEURS COLLECTIFS 350
401100 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société X Facture n° YYYY 150
401100 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société X Facture n° ZZZZ 90
401200 FOURNISSEURS INDIVIDUEL société Y Facture n° WWW 110
une fois constatée ces écritures, vous pourrez, en fonction des décaissements qui ont eu lieu ou qui interviendront, imputer ces décaissements via votre compte courant ou le compte bancaire.
Concernant le compte avoir fournisseur qui date de N+1 devra être saisi dans le compte fournisseur individuel
Au plaisir de vous renseigner,
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