BanStat
Logo Compta Online
SAGEAdvertisement

Différence importante solde réel / théorique (caisse)

31
37 837
1
31 réponses
37 837 lectures
1 vote
  • Pages : 1 2 [3] 4
sebou
Profilsebou
Expert-Comptable associé en cabinet
 
  • 15 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable associé en cabinet


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 12/03/2007 18:23
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

A mon avis, cela ne devrait pas être perçu comme un excès de zèle lorsque le comptable informe la direction d'une irrégularité constatée dans les comptes.

Dans votre document indiquant "ce qu'il faudrait faire", nuancez vos propos :

-Evitez les termes "forts" comme abus de biens social, j'imagine la réaction de votre employeur.

- utilisez le conditionnel du genre "il conviendrait d'imputer l'écart de caisse constaté dans un compte de régularisation...si cette option vous convient, je vous propose de comptabiliser cette opération en date du xxx"

Votre emploi nécessite d'être irréprochable dans la traduction comptable des opérations. Vous avez décelé une irrégularité. Vous devez informer la Direction qui elle seule pourra vous dire comment traiter cette différence.

Il est clair que tout ceci paraît inadapté pour des centimes d'euros quoique à en lire certains commissaires aux comptes...

Maintenant, de votre côté, je me limiterais à informer votre patron de l'irrégularité ... et attendre.

Cordialement.

sebou
[Article] 04 juin 2020
Comment comptabiliser un Z de caisse ?
Comptabiliser le Z de caisse
Mariloo
ProfilMariloo
Comptable en entreprise
  • 31 - Haute-Garonne
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Voir son site Internet
Comptable en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 12/03/2007 18:52
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Citation : Natcompta @ 07.03.2007 à 12:37
Afin d'établir un bilan qui corresponde cette fois-ci à la réalité, il faut que je régularise une différence de caisse qui date de plusieurs années. En effet, la caisse n'a jamais été vraiment contrôlée.

Je pense enregistrer dans le compte 671 - Charges exceptionnelles sur opérations de gestion la différence de - 540 € environ au 31/12/2006..

Je l'enregistrerais plutôt en 672 - Charges exceptionnelles sur exercice antérieur. Non ? Cela fait plusieurs années que l'écart existe ...

Pourquoi ne pas l'avoir régularisé avant ?


--------------------
Johndoeww
ProfilJohndoeww
Contrôleur de gestion en entreprise
  • 37 - Indre-et-Loire
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 38 votes
popupBulle tail
Profil
Contrôleur de gestion en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 12/03/2007 20:16
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Pour ma part je passerais en 671.
Natcompta
ProfilNatcompta
Comptable en entreprise
  • 82 - Tarn-et-Garonne
 
  • 39 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 13/03/2007 09:56
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Merci beaucoup pour vos réponses.

Je prend note de vos conseils de formulation, sebou. Je les ajouterai avec l'écriture à passer comme me le suggère Johndoeww.

Maintenant, j'ésite entre le 671 et le 672 !
Johndoeww le passerai en 671 et sebou et Mariloo en 672.
J'opterai plus pour le 672, car, comme je l'ai dit plus haut, cette différence importante (-540€) s'agit certainement d'un cumul de différences de chaque années comme la caisse n'a jamais été controlée.

A mon arrivée dans l'entreprise, personne ne controlait la caisse. Pour mes premiers bilan, j'avais énormement à faire (et à découvrir) donc j'ai fait comme mes précédents. Aujourd'hui, c'est mon troisième bilan, et à chaque fois j'essai de le faire au mieu. C'est pas facile, n'ayant pas le niveau ni la présence d'un expert.

Mais heureusement, il y a ce forum et des membres sympatiques qui m'aident !


--------------------
Johndoeww
ProfilJohndoeww
Contrôleur de gestion en entreprise
  • 37 - Indre-et-Loire
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 38 votes
popupBulle tail
Profil
Contrôleur de gestion en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 13/03/2007 14:09
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Comme je l'ai déjà indiqué (et comme nous en avons longuement débattus), je n'utilise jamais le 672 car devant être soldé au 31/12.
Nad64
ProfilNad64
Responsable comptable en entreprise
  • 64 - Pyrénées-Atlantiques
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 137 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son compte LinkedIn
Responsable comptable en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 13/03/2007 14:32
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

D'accord avec Johndoeww, en 671 puisque le 672 doit être soldé en fin d'exercice.


--------------------
Brabra
ProfilBrabra
Employé en comptabilité
  • 13 - Bouches-du-Rhône
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 2 votes
popupBulle tail
Profil
Employé en comptabilité


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 13/03/2007 16:11
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour à tous,

je me permet de rentrer dans votre conversation car j ai le meme probleme.

Mais natcompta tu t es trompé sur un compte : ce n est pas le compte 711 mais 771.

Moi j ai une difference de caisse positive, vous me conseillé de la mettre dans le compte 771?

merci pour vos réponses!
Natcompta
ProfilNatcompta
Comptable en entreprise
  • 82 - Tarn-et-Garonne
 
  • 39 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 14/03/2007 09:08
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Citation
Johndoeww Ecrit le 13.03.2007 à 14:09
Comme je l'ai déjà indiqué (et comme nous en avons longuement débattus), je n'utilise jamais le 672 car devant être soldé au 31/12.


Citation
Nad64 Ecrit le 13.03.2007 à 14:32
Bonjour, D'accord avec Johndoeww, ...


Je l'ignorai, merci de me l'avoir annoncer.

Citation
Brabra Ecrit le 13.03.2007 à 16:11
...Mais natcompta tu t es trompé sur un compte : ce n est pas le compte 711 mais 771...


Merci pour votre remarque, il s'agit d'une erreur de frappe c'est bien le 771, veuillez m'excuser.

Donc, pour des différences de caisse il faut enregistrer :
- Au débit du 671 - Charges exceptionnelles sur opérations de gestion par le crédit de 530
Lorsque le solde réel est inférieur au solde théorique
- Au crédit du 711 - Produits exceptionnels sur opérations de gestion par le débit de 530
Lorsque le solde réel est supérieur au solde théorique.


--------------------
Natcompta
ProfilNatcompta
Comptable en entreprise
  • 82 - Tarn-et-Garonne
 
  • 39 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 24/10/2007 08:56
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour à tous !

Je donne des nouvelles et une nouvelle question …

Pour 2006, j’ai fait un document très simple indiquant les principes de la comptabilité (dont l’image fidèle du patrimoine), la différence du solde et les possibilités de régularisation. Le gérant me l’a signé en indiquant de ne faire aucune correction.

Donc, j’ai toujours un solde théorique différent du solde réel. En 2007, j’ai contrôlé si cette différence restait la même, et c’était le cas.

Cependant, nous avons été cambriolé la semaine dernière. Donc, j’ai réellement 0 en caisse et 563 € en comptabilité (soit 23 € volé et 540 € de différence « reportée » de 2006). Nous avons contacté la police et, concernant la caisse, nous leur avons dit qu’il y avait 23 €.

Que dois-je alors faire ??

Merci pour vos conseils.


--------------------
Fred_13
ProfilFred_13
Expert-Comptable libéral en cabinet
  • 13 - Bouches-du-Rhône
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 12 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable libéral en cabinet


Re: Différence importante solde réel / théorique (caisse)
Ecrit le: 24/10/2007 09:23
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour.

Je prends le post en route mais l'écriture est la suivante :

D 671 Charges exceptionnelles pour 23
D 455 C/C pour 540
C 530 Caisse pour 563

Je ne vois même pas où est le débat concernant le 455 : si c'est sorti de la caisse, c'est qu'il y a eu prélèvement ou alors qu'il manque des factures payées par caisse. Sans ces factures, vous n'avez pas le droit de déduire fiscalement une charge (même exceptionnelle : les charges exceptionnelles ça doit se justifier dans la liasse, et "erreur de caisse" en libellé ça fait un peu désordre sur une liasse fiscale, sauf si votre contrôleur préféré vous manque...). Il n'y a donc pas d'option : c'est dans le 455 que ça se passe.

Je vous rappelle qu'en cas de contrôle fiscal, vous devez être en mesure de justifier le solde de la caisse. Ca serait quand même dommage de s'attirer les foudres de l'administration pour 563 €...

Cordialement.
Retour en haut


  • Pages : 1 2 [3] 4







connectés
Publicité
RECEIPT BANK
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer