Bonjour,
Je partage ce message ici, car je ne sais pas trop comment procéder et j'espérais pouvoir avoir un peu d'aide grâce à vos conseils.
Suite à notre bilan d'entreprise, nous avons constaté que l'ancienne personne en charge de la réalisation des devis, de la facturation et de son suivi a commis un nombre incalculable d'erreurs :
Ces erreurs ont une lourde conséquence sur l'entreprise. Pour la facturation, nous avons à présent un montant plus que conséquent en doublon de factures. Cela m'alerte beaucoup. Pourrait-on être victimes de fraude de la part de cette personne ? Que faire ?
Merci d'avance pour votre aide.
Bonjour,
Je comprends que vous soupçonner que votre entreprise a été potentiellement victime de fraudes. Vous ne précisez pas si un expert-comptable intervient sur votre dossier ou si vos comptes sont audités par un commissaire aux comptes. A mon avis, dans ce cas, la première chose à faire est de demander des explications à ces professionnels.
Il faut ensuite confirmer ou infirmer les soupçons existants. Il convient d'essayer de reconstituer les schémas d'opérations frauduleuses, de collecter des preuves en vue d'éventuelles poursuites judiciaires, d'évaluer les impacts financiers, d'identifier les acteurs potentiellement responsables ou complices. Une anomalie prise isolément peut être une erreur. Le seul moyen de savoir s'il y a fraude est d'évaluer la répétition de cette anomalie.
Ainsi, il convient, notamment, d'analyser vos comptes clients dont les soldes seront anormalement débiteurs si le fraudeur a intercepté les chèques des clients et les a encaissés en modifiant l'ordre. Il faut analyser également les écritures d'annulation des ventes par des avoirs et les écritures de créances passées en pertes, si l'auteur présumé de la fraude était en mesure de constater des écritures comptables.
Si votre entreprise ne dispose pas des compétences en interne, elle pourra confier cette mission d'investigation à un professionnel, expert-comptable ou commissaire aux comptes, indépendant de que ceux qui exercent déjà des fonctions dans votre entreprise.
Si la fraude est avérée, ces démarches seront probablement " pénibles " et je vous souhaite bon courage.
Je reste à votre disposition pour d'autres informations,
Bien à vous.
Bonjour,
Merci pour votre retour, très détaillé et très clair !
Pour vous apporter plus d'éléments de réponses, nous avons effectivement engagé une personne qui a repris la main sur nos finances et qui a tout passé en revu, point par point.
Ces nouveaux constats ont immédiatement été transmis avec la société d'expert-comptable avec qui nous traitons. La répétition de ces anomalies est importante, nous avons évalué son impact sur la société et tentons de tout tirer au clair sur ce qu'il se passe, preuves à l'appui.
Nous essayons de comprendre cette démarche et de vérifier si oui ou non, il y a fraude, mais la tâche n'est pas simple...
Bien à vous,
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