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Écart de rapprochement

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Klodine972
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Ecrit le: 29/01/2019 13:06
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Bonjour,

je viens de commencer à travailler dans une petite entreprise de BTP je travaille sur le logiciel EBP.

Mon soucis en ce moment C'est que je dois faire la Comptabilité et il se trouve qu'avec le bilan de l'année dernière qu' un autre comptable à fait,je n'arrive pas à faire mon rapprochemment bancaire.

Le solde de la banque au 31/12 est créditeur de 165 euros sur le bilan, que j'ai passer dans mes A Nouveaux

Sur mon relevé bancaire au 31/12 le solde est débiteur de 4 473.69

Quand je pointe toutes mes factures et mes opérations bancaires je trouve le même ecart de 4 473.69 euros

Sur mon bilan le solde bancaire est-il bon ??

Si ce n'est pas le cas quel écriture dois-je passer pour intégrer le bon solde ?

il y a des chèques de l'année précédente qui sont au debut de l'anné sur le relevé mais les montants ne correspondent pas.

Merci de me répondre

Cordialement

Papico
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 29/01/2019 13:34
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Message édité par Papico le 29/01/2019 13:43

Bonjour,

Cela peut s'expliquer par plusieurs raisons.

Si je comprends bien votre comptabilité mentionne que vous devez 165 euros à votre banque et la banque mentionne que vous lui devez 4 473,69

Cet écart est plutôt significatif.

N'avez vous pas oublié d'enregistrer certaines opérations ?

Ce que vous pouvez faire pour ces chèques c'est de retrouver les pièces justificatives c'est à dire les factures correspondants pour comprendre l'écart est dut à quoi.

Prenez votre grand livre banque et retracer les opérations.

Si les opérations ne figurent pas dans le grand livre de votre banque c'est qu'ils n'ont pas été enregistré.

Si c'est le cas essayez de retrouver les pièces justificatives pour ces opérations pour pouvoir procéder aux corrections nécessaires

Cordialement

Papico
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 29/01/2019 13:55
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Bonjour,

Ces chèques figurent dans votre comptabilité pour des montants différents des relevés bancaires ?

Avez vous vérifié que ce sont les mêmes numéros de chèque ?

La différence est de combien ?

Normalement vous gardez les copies des chèques remis à vos fournisseurs ?

Cherchez la copie et rapprocher avec le relevé pour trancher.

Cordialement

Klodine972
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 29/01/2019 14:23
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Bonjour,pour information je n est que le bilan je n est aucune écriture comptable.

Ce que je voulais dire : les chèques ne correspondent pas à l ecart.

Il y a 3 chèques de décembre qui a été encaisser en janvier qui apparaît sur mon relevé donc je dois les enregistrer dans mon journal de banque au mois de janvier.
Papico
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 29/01/2019 15:37
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Bonjour,

oui vous comptabilisez l'encaissement en 2019.

Cordialement

Klodine972
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 31/01/2019 11:22
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Bonjour,

Mon écart de rapprochement n'est toujours pas résolu. Aucune écriture n'a été remise par l'ancien comptable je prends les informations que sur le bilan.

dois-je passer une écriture en OD pour régulariser

512 au débit du montant du solde bancaire

4673 au crédit

Merci de votre réponse

Papico
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Re: Écart de rapprochement
Ecrit le: 31/01/2019 15:12
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Bonjour,

Je comprends pas normalement vous devez avoir le détail des écritures comptables ou le grand livre qui retrace les opérations.

Maintenant si votre but est d'avoir de bon états de rapprochement sans avoir à justifier la différence vous devez crédité votre compte banque de la différence que vous avez constaté.

Maintenant quel compte débité ? Vous trouverez les comptes correspondants à l'aide de votre relevé.

Par exemple si c'est le paiement d'un fournisseur vous débiterez le compte fournisseur correspondant

Mais vue que vous savez pas pour l'instant à quel compte le rattaché je vous conseil de créditer votre compte banque et de débité un compte d'attente (Le 47) en attendant de connaitre l'origine de l'écart.

Une fois que vous saurez l'origine de l'écart vous solderez le compte 47 par les comptes appropriés

Cordialement.

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