Bonjour,
Je suis entrain de liquider ma SASU mais j'avoue avoir quelque problèmes de compréhension pour savoir si ce que je fais est correct.
Je me suis vendu l'ordinateur immobilisé (avec TVA). Les immos sont à zéros.
L'entreprise n'a aucune dettes fournisseurs et n'a aucune créances clients.
Voici la situation :
101 Capital ............................. (10000)
10610 Réserve légale ...................... (1000)
10648 Autres réserves ..................... (4356.99)
119 Report à nouveau - solde débiteur ... 13783.49
512 Banque .............................. 1956.79
Ce que j'ai fait :
Débit du 101 Capital 10000
Débit du 10610 Réserve légale 1000
Débit du 10648 Autres réserves 45356.99
Crédit du 4567 Associés - Capital à rembourser (15356.99)
Après ... je suis bloqué !
Ais-je bien un mali ?
Dois-je solder le compte 119 ? si oui par quel compte ?
Que faire du compte 512 ?
Merci pour votre aide.
Bonjour Csa
Votre bilan n'est pas équilibré !! Du moins pas à la lecture des éléments que vous nous donnez.
En effet, j'ai des capitaux propres positifs de 1.573,5 euros (soit la différence entre le capital social, les réserves et le report à nouveau). Si la banque présente un solde de 1.956,79 euros, vous devez a priori avoir un compte courant créditeur pour 383,29 euros.
Ce qui est sûr :
- avec la trésorerie disponible vous pouvez vous rembourser le solde "estimé" de votre compte courant soit 383,29 euros
- le reliquat vous est également restitué en remboursement de votre apport initial
Il n'y a pas de boni dans la mesure où les capitaux propres sont inférieurs au capital social initial. Cela signifie que votre apport initial de 10.000 euros a une valeur de 1.573,5 euros.
En revanche, quid des opérations de l'exercice en cours (il doit par exemple y avoir un résultat sur la cession des immobilisations) ?
Je vous invite à vous rapprocher de votre expert-comptable si vous en avez un pour finaliser ces opérations.
Cordialement.
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