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Ecriture ecart de change

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Francoisecnd
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 24/10/2007 16:01
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Message édité par Francoisecnd le 24/10/2007 17:03
Mais le fait que la balance des écritures soit de 10.22 n'a aucune importance !

Regardez, vous avez bien 10.09€ en 455, 9.95€ en 626, 0.27€ en 627 et 0.13€ en 766 !


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Kalou16
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 24/10/2007 22:25
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Message édité par Kalou16 le 24/10/2007 23:30
Bonsoir,

Je pense qu'il serait plus judicieux de contacter votre fournisseur pour qu'il vous facture en $ pour respecter les taux de changes. En effet, vos factures doivent être converties en € à la date de facturation (Compta. d'engagements et non dépenses-recettes) en respectant le taux de change en vigueur sur la période. La situation actuelle vous amène à constater un écart de conversion entre un montant je crois de 9 €? fixe et un prélèvement de X € en fonction du cours des jours des prélèvements => à mon avis vous avez dû constater que des 766 vu le cours actuel du dollar.... Cette situation vis à vis de votre fournisseur n'est pas très claire... et il y a peut être un transfert du risque de change...

Le fait que vous payez les factures pas votre compte perso pour le compte de la société n'est pas grave à partir du moment où les factures sont libellés au nom de votre société. En plus vous etes en EURL...

Toutefois les montants en jeu ne sont pas significatifs.... max 120 et des poussières sur l'année diminuée des 766 que vous avez constatez.

Cordialement,


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Khalid
Jldt
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 25/10/2007 10:37
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Bonjour a tous les courageux et merci pour reponse. Pourtant je ne comprends toujours pas.

- Pourquoi la balance n'a t elle aucune importance ? La banque m'a pourtant preleve 10.09 et non 10.22.
- Y a t il un moyen d'obtenir une balance de 10.09 ?

En fait montant facture 9.95
Montant preleve 10.09 = 9.82 preleve par fournisseur et 0.27 par la banque (frais)
Gain de change constate de 0.13 euros entre montant facture et montant preleve par fournisseur.

Mille excuse ceci est un veritable exercice... et surtout Mille merci a tous


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Francoisecnd
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 25/10/2007 10:50
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Jldt.

La balance de écritures n'est que l'addition verticale ( colonne débit / colonne crédit ) qui sert à vérifier avant saisie si vos écritures sont équilibrées. C'est tout. Oubliez la donc !

et regardez de nouveau mieux le schéma d'écritures que je vous ai donné :

vous avez bien :

9.95€ en 626 C
0.27€ en 627 C
0.13€ en 766 D
10.09€ en 455 D !!! Je vous confirme cette écriture !


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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 10:06
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Bonjour,

Merci francoise pour votre reponse. Dans votre exemple d'ecriture il y a un gain de change

Citation
9.95€ en 626 C
0.27€ en 627 C
0.13€ en 766 D
10.09€ en 455 D


Quelle ecriture dois-je passer lorsqu'il s'agit d'une perte de change 666 au C ou D ?!

Encore mille merci pour votre patience


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Jldt
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 10:09
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J'ai oublie de demander dans mon message precedent egalement dans quel journal dois-je passer ces ecritures ?
Mille merci


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Francoisecnd
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 10:55
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Bonjour,

Ravie d'avoir pu vous aider.

Si c'est une perte de change, ce sera au Crédit du 666.
ex :
pour la même facture, prélèvement de 10.40€
9.95€ en 626 C
0.27€ en 627 C
0.18€ en 666 C
10.40€ en 455 D

Et cette fois, je ne parle plus de balance ! ;-))

Pour les écritures vous devez les enregistrer dans le journal Achat, si vous attendez le prélèvement pour enregistrer la facture ( ce qui vous donne le taux de change et la + ou - value )

ou si vous enregistrez la facture au préalable ( sans connaitre le montant réel prélevé ), soit :
9.95€ en 626 C
0.27€ en 627 C
10.22€ en 455 D
à réception de facture, sur journal achat.

lors du prélèvement, il conviendra de saisir en OD la constatation du gain :
0.13€ au 766 D
0.13€ AU 455 C

Voilà, est-ce clair ?


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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 11:34
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Rebonjour francoise !
Mais alors je ne fais plus apparaitre le compte fournisseur dans mon ecriture dans le journal achat ? est-ce possible de le rajouter dans l'ecriture ?
car sinon comment saurai-je ce que m'a coute ce fournisseur en fin d'annee ?
Merci


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Francoisecnd
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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 11:50
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Re bonjour,

Si, vous pouvez passer par un compte fournisseur.
Vous lui créez un compte 401XXX
Sur votre journal achat vous saisissez ce compte en lieu et place du 455.

Lors du règlement, vous saisissez
401XXX D
455..... C

Ainsi votre compte personnel ( 455 ) prend bien en compte la somme que vous doit votre société,
et le 401XXX les sommes totales ( gain et pertes de change inclues ) coutées par votre fournisseur.


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Re: Ecriture ecart de change
Ecrit le: 07/11/2007 16:05
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Francoise, vous ecrivez

Citation

Lors du règlement, vous saisissez
401XXX D
455..... C


je saisis le reglement dans le journal OD ?!
ps quelle chance que vous vous soyez interessee a mon cas ! encore mille merci


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