Bonjour,
Au 1er janvier je me suis trouvé avec un crédit de tva que j'ai déduit sur mon 1er acompte de tva
Je souhaite faire une seule écriture en fin d'année pour la déclaration (ca12)voici les ecritures que j'ai fait :
pour le paiement des acomptes de l'année
445810 acomptes de tva (débit)
512000 banque (credit)
pour l'ecriture de fin d'année (du 01/01 au 31/12)
445712 (debit)
445714 (debit)
445622 (credit)
445624 (credit)
445662 (credit)
445664 (credit)
445810 (credit)
445510 (débit)
Je ne sais pas comment soldé mon crédit de tva qui a été déduit de mon acompte
Quelle écriture dois-je passer?
Merci pour votre réponse
Bonjour,
Si le montant des acomptes du régime réel simplifié peuvent être modulés, il ne me semble pas qu'on puisse directement en déduire un crédit de TVA antérieur.
Selon moi, celui peut être considéré comme toujours existant et doit donc être déduit, ce qui se traduira en comptabilité par le solde du compte par le compte 44551.
Je vous conseille d'attendre confirmation d'un membre qui serait plus chevronné que moi en la matière.
Cordialement,
Bonjour,
J'ai exactement le même questionnement que Vulcain2406.
SARL au RSI, en début d'exercice 2013, j'avais un crédit de TVA de 200 € reporté de l'exercice 2012 (AN au débit du compte 44567).
En octobre 2013, j'ai minoré mon acompte trimestriel de TVA de cette somme.
Mon écriture d'OD de fin d'exercice me permet d'équilibrer tous les comptes de TVA. Il ressort que, sur l'année 2013, j'ai un crédit de TVA de 79 €. Ce qui est correct.
Mais dans mon bilan, il ressort un crédit de TVA à reporter de 279 €. Or, j'ai "consommé" 200 €.
Quelle écriture permettrait de régulariser cette situation et de n'avoir un crédit de TVA que de 79 € ?
Merci de vos réponses.
bonjour à vous
d'après ce que j'en comprends, en prenant le cas chiffré de hiems75, vous n'avez pas affecté l'imputation du crédit de tva restant sur l'acompte
mettons que vous aviez 1000 € à payer en octobre, vous y avez imputé 200 € de crédit N-1 et payé seulement 800 €
44567 ( c) 200 -> ancien crédit
44581 (d) 1000
banque (c) 800
ce qui donne en fin d'année :
44581 (c) 1000
44567 (d) 1000 -> nouveau crédit
si vous avez passé en cours d'année :
44581 (d) 800
banque (c) 800
ça donne en fin d'année :
44567 (c) 200 -> ancien crédit
44581 (c) 800
44567(d) 1000 -> nouveau crédit
cordialement
bonjour
j'ai également le même problème mais si j'applique les écritures dernièrement données je ne retombe pas sur mes pattes car j'ai utilisé la totalite de mon credit de tva donc je ne dois pas avoir de nouveau credit
en effet j'ai déduis le montant de mon credit de tva (soit 691 euros) sur mon acompte (742 euros) du mois de juillet
j'ai passe cette ecriture en journal de banque lors du relglement de l'acompte au mois de juillet
44581 au debit pour 51 euros (car 742-691=51)
512 au credit pour 51 euros
aurais je du faire ?
44581 au debit pour 742 euros
44567 au credit pour 691 euros
512 au credit pour 51 euros
en ce qui concerne les ecritures de ca12 de fin d'annee je n'arrive toujours pas a retomber sur le montant exact des mes acomptes car reelement ils sont de 3177 euros ( acompte avril 1100 euros juillet 742 euros octobre 742 euros et decembre 593 euros ) mais je n'ai reellement payé que 2486 euros puisque j'ai deduis les 691 euros de mon credit de TVA alors j'ai 691 euros qui traine faut il contrepasser l'ecriture d'acompte si oui avec quel compte
je vous remercie de m'eclairer
cordialement samsoul
bonjour samsoul
comme je l'ai indiqué dans mon message précédent à partir de vos ecritures vous avez
44581 2486
44567 691
le total fait bien 3177
n'importe comment, vous ne semblez pas comprendre qu'un "report" de tva se reporte d'une année sur l'autre tant qu'il n'est pas soldé, soit par imputation sur un acompte n+1 , soit sur la tva finale n+1 ou soit remboursé.
cordialement
re bonjour
merci pour votre reponse
effectivement je crois que je fais un blocage sur ce cas
le credit de tva utilise est de N-1 (691 euros)
je l'ai impute en totalite pour regler une partie de mon acompte de tva de juillet N
est ce correct si mes ecritures sont
juillet lors du reglement de l'acompte
debit 44581 51 euros
credit 512 51 euros
decembre lors de la ca12
debit :tva collectee 8861.76 euros
credit :tva deductible 6040.85
credit : tva sur immo 303.18
credit :acomptes verses soit 2486 euros
credit tva a decaisser 32 euros
debit 658 soit 0.27 cts
mais apres .... je suis perdue
merci pour votre aide
cordialement cathy
samsoul bonjour
comment je peux vous l'expliquer ? là je ne sais plus !
reprenez ce que j'ai dit dans mon 1° message : vous avez toujours vos 691 € de l'année précédente en compte
donc vous n'avez pas de tva à payer :
4457xx 8862
44566 6041
44562 303
44581 2486
44567 691
44567 659 -> nouveau report
ensuite vous soldez vos cts de tva par 658/758
cordialement
Bonsoir Mary47
merci pour vos reponses et votre patience
encore juste une precision
pourquoi aurai je encore un credit de TVA puisque je l'ai utilise ?
sur ma declaration de ca12 N j'ai une TVA a payer de 32 euros
(je recapitule
445711 tva collectee au debit 8862
44566 tva deductible au credit 6041
44562 tva sur immo au credit 303
44581 acomptes verses au credit 2486
44551 tva a payer au credit 32)
pourquoi aurai je de nouveau un credit puisque ce fameux credit de n-1 a ete impute sur mon acompte de TVA de juillet N ???
merci pour votre reponse
cordialement samsoul
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