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Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)

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Vivi42
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Ecrit le: 13/05/2009 12:49
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Bonjour,

apres la paie, j effectue mes ecritures d'OD avec les comptes 421... ms ce mois ci j ai un soucie. En effet, un salarié a été absent tout le mois et du coup son net à payer est négatif car (***pas de style SMS***) avons quand meme cotisé sur certaines chose comme par ex le TCP. Du coup lorsque je passe mon ecriture 421000 avec le montant net a payer j ai une différence d une 20 euros qui correspond à cette fameuse paie. Comment gerer? Je ne sais pas si j ai ete claire

merci pour vos reponses et n hesiter pas a me poser des questions si nécessaire.
Gmenant
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 13/05/2009 17:44
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Bonsoir,

Je vous conseille de créer un compte dans les 425 avec un libellé du style 'trop perçu sur rémunérations' et vous y comptabilisez vos nets négatifs.

Au niveau du bulletin de paie du mois prochain, vous déduirez sur une ligne au niveau des acomptes. Créez une rubrique 'trop perçu mois précédent'.

Cordialement


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Carole30
ProfilCarole30
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 14/05/2009 23:13
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Bonsoir

Comme dit dans le message précédent soit vous passez par un compte "425" pour enregistrer le salaire négatif de ce salarié,
ou alors vous gardez le "421" de ce salarié et vous enregistrez dans l'OD son salaire négatif (donc au débit du compte et non pas au crédit).
le mois prochain son compte se soldera lorsque vous saisirez l'OD de salaire du mois et le règlement qu'il percevra (avec le trop perçu du mois d'avant).

Bonne soirée


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Nieckarz
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 25/06/2019 16:07
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Bonjour,

Oui c'est une bonne solution le 425 mais cela fonctionne si ce n'est que sur un mois. Actuellement nous avons un salarié qui a un salaire négatif depuis 3 mois.

Et comme sur la fiche de paye le salaire négatif se cumule d'un mois sur l'autre, exemple :sur les fiches de payes en :

- mars = -26.00 €

-avril = -52.00 € (-26 au mois de mars et -26 au mois d'avril)

- mai = -78.00 € (cumul depuis mars)

si je saisie les écritures de salaires:

- en mars je passe les 26.00 € en trop percu Débit du 425,

en avril les 52.00€, etc..

Le souci c'est que le compte 425 est débiteur de 156.00 €

ALORS QU'IL DEVRAIT ETRE à 78.00 €

Lorsque le salarié va de nouveau avoir une paye POSITIVE il sera déduit les -78.00 € MAIS PAS LES 156.00 € .............que faire du delta restant ??

Si vous aviez la solution ça m'arrangerait énormément.

Francoisecnd
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 26/06/2019 16:38
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Bonjour Nieckarz.

A mon avis, vous avez un souci sur les écritures.

Effectivement, -26 multipliés par 3 mois donnent bien 78€.

Hors, vous annoncez avoir un solde de 156, soit le double.

Quelles écritures avez-vous passées dans le compte 425 ?

Là doit se trouver le problème .....



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Nieckarz
ProfilNieckarz
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 26/06/2019 17:07
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Bonjour Madame,

Merci pour votre réponse.

Le souci est que les 26 € sont cumulés au fur et à mesure:

- MARS la fiche de paye est à - 26.00 € écritures comptables -26.00 € en 425

- AVRIL la fiche de paie est à - 52.00 € (cumul mars + avril) écritures comptables -52.00 € en 425

- MAI la fiche de paie est à - 78.00 € écritures comptables -78.00 € en 425

Si je passe seulement la somme de 26 € en 425 pour les mois d'avril et mai ,

je vais avoir 26 € en 421 pour avril et en mai du coup j'ai 52 € soit un total de 78€ qui ne seront jamais lettrés puisque lorsque la fiche de paye de juin sera éditée il n'y aura que le 425 qui sera lettré pour 78.00 €.

Difficile d'expliquer, le problème est que j'aurai toujours un delta de 78€ soit par le 425 soit par le 421, le problème vient du cumul sur les fiches de payes.

Sur le livre de paye le net à payer 421 en MAI est de xxxx - les 78 €, donc il faut bien que je sorte ces 78 € alors qu'il s'agit en fait du cumul des 3 mois.

Serait il possible de passer une écriture d'OD pour solder ces 78 € ??

Cordialement.

Philippedu62
ProfilPhilippedu62
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 26/06/2019 19:42
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Bonjour,

Pourquoi ne pas créer une rubrique dans la fiche de paie?

J'ai un peu de mal à comprendre le problème, si la fiche de paie est erronée ,l'écriture comptable le sera aussi

Francoisecnd
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 26/06/2019 20:12
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Bonjour.

Personnellement, c'est bien la 1ere fois que j'entends parler d'un cumul de net sur un bulletin !

Quel en est le paramétrage ?

Quand au fait de passer ce salaire négatif en 425, je ne suis pas d'accord. Ce compte est prévu pour les acomptes. Hors là vous constatez un salaire, négatif, certes, mais un salaire .

Cordialement , Françoise .



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Sandra Schmidt
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 27/06/2019 09:35
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Bonjour,

Je suis d'accord avec Françoise, quelque chose ne va pas dans vos OD de salaires. Voici un exemple sur une seule fiche de paie négative.

Imaginons un salarié absent pour maladie. Tous les mois, sa fiche de paie est négative du fait de la mutuelle partagée à 50/50 entre l'employeur et le salarié. Cette mutuelle est maintenue pour permettre au salarié de se faire rembourses ses frais de santé. Elle s'élève à 24€.

Sans salaire, nous avons les deux écritures suivantes après CSG CRDS :

645 part patronale de la mutuelle au débit pour 12€ par le crédit du 437

431 CSG CRDS sur la mutuelle au crédit pour 12€ * 9,7 % = 1,16€

437 part salariale de la mutuelle au crédit pour 12€

Compte 421 au débit pour le trop perçu pour 13,16€

On remarque que le compte 437 cumule un solde créditeur de 24€.

Le mois suivant, la même opération se reproduit sauf que le trop perçu du mois précédent s'ajoute.

Nous avons donc la même écriture pour la fiche de paie mais avec une ligne en plus :

431 au crédit pour 1,16€

437 au crédit pour 12€

421 au crédit pour 13,16€ (solde du mois précédent)

421 au débit pour 26,32€ (cumul du mois)

À cette écriture s'ajoute la comptabilisation de la part patronale de la mutuelle 645 à 437 pour 12€.

Si vos écritures sont importées du logiciel de paie, il faudrait voir comment le logiciel traite le solde du trop perçu du mois précédent (le compte 421 du salarié au crédit peut être ?).

Cordialement,

Sandra



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Nieckarz
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Re: Ecriture de salaires en cas de fiche de paie négative (plusieurs mois)
Ecrit le: 27/06/2019 16:54
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Bonjour Françoise et Sandra,

Je vous remercie toutes 2 pour pour vos réponses.

Effectivement le compte 421 est plus logique, et je vous rejoins il doit y avoir un problème de paramétrage, je vais voir avec le "spécialiste logiciel" afin de régler ce souci.

Cordialement.

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