Bonjour,
Oui c'est une bonne solution le 425 mais cela fonctionne si ce n'est que sur un mois. Actuellement nous avons un salarié qui a un salaire négatif depuis 3 mois.
Et comme sur la fiche de paye le salaire négatif se cumule d'un mois sur l'autre, exemple :sur les fiches de payes en :
- mars = -26.00 €
-avril = -52.00 € (-26 au mois de mars et -26 au mois d'avril)
- mai = -78.00 € (cumul depuis mars)
si je saisie les écritures de salaires:
- en mars je passe les 26.00 € en trop percu Débit du 425,
en avril les 52.00€, etc..
Le souci c'est que le compte 425 est débiteur de 156.00 €
ALORS QU'IL DEVRAIT ETRE à 78.00 €
Lorsque le salarié va de nouveau avoir une paye POSITIVE il sera déduit les -78.00 € MAIS PAS LES 156.00 € .............que faire du delta restant ??
Si vous aviez la solution ça m'arrangerait énormément.
Bonjour Nieckarz.
A mon avis, vous avez un souci sur les écritures.
Effectivement, -26 multipliés par 3 mois donnent bien 78€.
Hors, vous annoncez avoir un solde de 156, soit le double.
Quelles écritures avez-vous passées dans le compte 425 ?
Là doit se trouver le problème .....
Bonjour Madame,
Merci pour votre réponse.
Le souci est que les 26 € sont cumulés au fur et à mesure:
- MARS la fiche de paye est à - 26.00 € écritures comptables -26.00 € en 425
- AVRIL la fiche de paie est à - 52.00 € (cumul mars + avril) écritures comptables -52.00 € en 425
- MAI la fiche de paie est à - 78.00 € écritures comptables -78.00 € en 425
Si je passe seulement la somme de 26 € en 425 pour les mois d'avril et mai ,
je vais avoir 26 € en 421 pour avril et en mai du coup j'ai 52 € soit un total de 78€ qui ne seront jamais lettrés puisque lorsque la fiche de paye de juin sera éditée il n'y aura que le 425 qui sera lettré pour 78.00 €.
Difficile d'expliquer, le problème est que j'aurai toujours un delta de 78€ soit par le 425 soit par le 421, le problème vient du cumul sur les fiches de payes.
Sur le livre de paye le net à payer 421 en MAI est de xxxx - les 78 €, donc il faut bien que je sorte ces 78 € alors qu'il s'agit en fait du cumul des 3 mois.
Serait il possible de passer une écriture d'OD pour solder ces 78 € ??
Cordialement.
Bonjour.
Personnellement, c'est bien la 1ere fois que j'entends parler d'un cumul de net sur un bulletin !
Quel en est le paramétrage ?
Quand au fait de passer ce salaire négatif en 425, je ne suis pas d'accord. Ce compte est prévu pour les acomptes. Hors là vous constatez un salaire, négatif, certes, mais un salaire .
Cordialement , Françoise .
Bonjour,
Je suis d'accord avec Françoise, quelque chose ne va pas dans vos OD de salaires. Voici un exemple sur une seule fiche de paie négative.
Imaginons un salarié absent pour maladie. Tous les mois, sa fiche de paie est négative du fait de la mutuelle partagée à 50/50 entre l'employeur et le salarié. Cette mutuelle est maintenue pour permettre au salarié de se faire rembourses ses frais de santé. Elle s'élève à 24€.
Sans salaire, nous avons les deux écritures suivantes après CSG CRDS :
645 part patronale de la mutuelle au débit pour 12€ par le crédit du 437
431 CSG CRDS sur la mutuelle au crédit pour 12€ * 9,7 % = 1,16€
437 part salariale de la mutuelle au crédit pour 12€
Compte 421 au débit pour le trop perçu pour 13,16€
On remarque que le compte 437 cumule un solde créditeur de 24€.
Le mois suivant, la même opération se reproduit sauf que le trop perçu du mois précédent s'ajoute.
Nous avons donc la même écriture pour la fiche de paie mais avec une ligne en plus :
431 au crédit pour 1,16€
437 au crédit pour 12€
421 au crédit pour 13,16€ (solde du mois précédent)
421 au débit pour 26,32€ (cumul du mois)
À cette écriture s'ajoute la comptabilisation de la part patronale de la mutuelle 645 à 437 pour 12€.
Si vos écritures sont importées du logiciel de paie, il faudrait voir comment le logiciel traite le solde du trop perçu du mois précédent (le compte 421 du salarié au crédit peut être ?).
Cordialement,
Sandra
Bonjour Françoise et Sandra,
Je vous remercie toutes 2 pour pour vos réponses.
Effectivement le compte 421 est plus logique, et je vous rejoins il doit y avoir un problème de paramétrage, je vais voir avec le "spécialiste logiciel" afin de régler ce souci.
Cordialement.
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