Bonjour,
Je depuis janvier nous pratiquons la subrogation.
En paie, les IJSS nettes débitent le compte 438700 contre 421
Lorsque nous recevons le remboursement nous créditons 438700 contre 512.
Tous les mois nous réalisons un compte de résultat. Ma contrôleuse de gestion souhaite que nous passions le reste à percevoir (ce que la sécu ne nous a pas encore remboursé) dans le compte de résultat. C'est à dire, le montant restant au débit du compte 438700 sera soldé à chaque fin de mois de la manière suivante :
438700 C
791100 D
Le mois suivant nous supprimons cette écriture pour passer la nouvelle du mois en cours.
Est-ce correct? Apparemment il faudrait constater en produit ce qu'il nous reste à percevoir mais selon moi le compte de résultat est faussé car nous avons du produit mais pas de charge en contrepartie.
Merci d'avance pour vos avis !
Bonsoir,
Voici un lien vers un post publié qui répondra à votre question :
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