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Ecriture de TVA et TVA à régulariser

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Zaklina
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 06/03/2008 23:46
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Citation : Nad64 @ 06.03.2008 à 23:40
Bonsoir Zaklina,

Pour dire vrai, je ne régularise rien en fin d'année.
Au 31/12, j'ai un 44571 qui correspond à la TVA sur mon solde client. (puisque je suis à l'encaissement)
J'ai un 4456 qui correspond à la TVA sur les fournisseurs sur encaissement que je n'ai pas encore réglés.

Cordialement,

Ok c'est encore plus simplifié si je puis dire...

Bien merci pour vos réponses, je prends note

Cordialement,
Claudusaix
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 07/03/2008 06:42
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Bonjour,

Evidemment, je suis d'accord avec Jipé et Nad64. C'est pourquoi, pour la TVA sur les encaissements, il faut faire un état de rapprochement de TVA. Vous trouverez un modèle sur mon espace perso accessible depuis mon profil (sans vouloir faire de publicité particulière).

J'indiquerai que l'on utilise les comptes de TVA à régulariser (4458) que dans le cadre des factures à établir et des factures non parvenues et qui seront extournés l'exercice suivant.

Cordialement,


--------------------
Zaklina
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 08/03/2008 14:59
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Citation : Claudusaix @ 07.03.2008 à 06:42
Bonjour,

Evidemment, je suis d'accord avec Jipé et Nad64. C'est pourquoi, pour la TVA sur les encaissements, il faut faire un état de rapprochement de TVA. Vous trouverez un modèle sur mon espace perso accessible depuis mon profil (sans vouloir faire de publicité particulière).

J'indiquerai que l'on utilise les comptes de TVA à régulariser (4458) que dans le cadre des factures à établir et des factures non parvenues et qui seront extournés l'exercice suivant.

Cordialement,

Bonjour,

Et bien merci à toutes et à tous.
Merci à Claude pour son modèle que j'ai téléchargé et que j'utiliserai à l'avenir.

Bon week end
Alexyne
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 31/07/2008 16:24
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Bonjour,

je reviens sur ce sujet qui m'intersse, puisque je dois faire ma 1er déclaration de TVA en Aout.
Donc après avoir rédigé ma déclaration de TVA, je dois l'enrégistrer en OD, Je l'enrégistre comme ceci :

445669 TVA déductible 19.6% C 100¤
445665 TVA déductible 5.5% C 150 ¤
445719 TVA collectée 19.6% D 200¤
445715 TVA collectée 5.5% D 100¤
445510 TVA à décaisser C 50¤ si TVA du au trésor (ou 445510 D si Crédit de TVA)

et le paiement
445510 D 50¤
512 C 50¤

Est ce exacte? et est ce que je dois faire cette écriture tout les mois, vu que je déclare la TVA mensuellement ou une seule fois par an à la cloture de l'exercice?

Merci
Claudusaix
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 31/07/2008 16:29
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Citation : Alexyne @ 31.07.2008 à 16:24
Bonjour,

je reviens sur ce sujet qui m'intersse, puisque je dois faire ma 1er déclaration de TVA en Aout.
Donc après avoir rédigé ma déclaration de TVA, je dois l'enrégistrer en OD, Je l'enrégistre comme ceci :

445669 TVA déductible 19.6% C 100¤
445665 TVA déductible 5.5% C 150 ¤
445719 TVA collectée 19.6% D 200¤
445715 TVA collectée 5.5% D 100¤
445510 TVA à décaisser C 50¤ si TVA du au trésor (ou 445510 D si Crédit de TVA)

et le paiement
445510 D 50¤
512 C 50¤

Est ce exacte? et est ce que je dois faire cette écriture tout les mois, vu que je déclare la TVA mensuellement ou une seule fois par an à la cloture de l'exercice?

Merci

Bonjour,

Ecritures a priori correctes (j'ai regardé rapidement et rien ne me choque)

En revanche, crédit de TVA, c'est le compte 44567 Crédit de TVA qui s'utilise.

Enfin, cette écriture est à passer chaque mois. Attention, pour la TVA déductible. Seule la TVA relative aux biens et aux règlements pour les prestations (fournisseurs prestation de services payés) est déductible.

Cordialement,


--------------------
Alexyne
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 04/08/2008 18:27
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Merci pour votre réponse et mille excuses pour ne pas l'avoir fait plus tot.
Je sais qu'il faut prendre en compte la TVA au moment de la facturation pour un fourniseur de matière et au moment du paiement pour un fournissaur de préstations de sevices(sauf s'il est noté TVA sur les débit sur leur facture et pour les règlement clients.
Sonnygoal
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 08/06/2009 18:43
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Citation : Zaklina @ 03.03.2008 à 16:47

paiement de la TVA au trésor
D 44551 pour le montant du chèque
C 512 pour le montant du chèque

Bonjour,

Cette écriture de paiement, il faut la passer sur le journal de BQ ou toujours l'OD?

Merci
Claudusaix
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 08/06/2009 20:52
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Citation : Sonnygoal @ 08.06.2009 à 18:43

Citation : Zaklina @ 03.03.2008 à 16:47

paiement de la TVA au trésor
D 44551 pour le montant du chèque
C 512  pour le montant du chèque

Bonjour,

Cette écriture de paiement, il faut la passer sur le journal de BQ ou toujours l'OD?

Merci

Bonsoir,

L'écriture du règlement se passe toujours dans le journal de trésorerie.

Cordialement,


--------------------
Sonnygoal
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 08/06/2009 23:42
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Bonsoir,

Je retiens ca. ;)

Merci infiniment
Fotoman
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Re: Ecriture de TVA et TVA à régulariser
Ecrit le: 11/08/2009 18:44
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Bonjour,

tel que je regarde les écritures de TVA , en aucun cas cette taxe vient en charge d'une
société , à l'instar d'une taxe professionnelle.
Je m' interroge sur ce point qui n'est pas clair du tout pour moi .

En vous remerciant
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