BanStat
Logo Compta Online
AMPLI MUTUELLE

Ecritures credit d'impôt

2
1 496
0
2 réponses
1 496 lectures
0 vote
Ladydaisygwada
ProfilLadydaisygwada
Aide comptable
  • 93 - Seine-Saint-Denis
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Aide comptable


Ecrit le: 20/10/2010 10:21
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

j'ai une EURL soumise à L'IS (15%)
mon exercice comptable va du 01/08/N au 31/07/N+1...
Cette année j'ai payé 2838 ¤ d'acompte d'IS.... (débit du compte 695)

mon compte de résultat est de -13791 ¤...

1°) dois-je déduire ou réintégrer cette somme dans le calcul du résultat fiscal'
2°) quelles écritures passer en fin d'exercice, sachant que je vais demander le remboursement des sommes aux services des impôts?

Merci de votre attention..
Lucky luc
ProfilLucky luc
Comptable en entreprise
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 339 votes
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Ecritures credit d'impôt
Ecrit le: 20/10/2010 13:09
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Il eut mieux valu passer l'acompte par une écriture 444/512. Si vous ne pouvez modifier l'écriture que vous avez passée, il faut rectifier en compta par une écriture 444/695 pour 2 838 ¤.

Comme votre résultat est négatif, vous n'avez pas d'IS à comptabiliser (il aurait été par 695/444)

Lors du remboursement, il y aura une écriture 512/444. Le compte 444 sera alors soldé.

Cordialement.

Luc


--------------------
Ladydaisygwada
ProfilLadydaisygwada
Aide comptable
  • 93 - Seine-Saint-Denis
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Aide comptable


Re: Ecritures credit d'impôt
Ecrit le: 20/10/2010 14:15
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour Luc,

merci de votre aide...
je vais rectifier le tir au plus vite...
Retour en haut




2
1 496
0





connectés
Publicité
SAGE
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer