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Enregistrement de mes bulletins de salaire

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Slimhiller
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Ecrit le: 21/10/2015 22:32
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Bonjour à tous,

Voila je dois enregistrer des bulletins de salaire mais des écritures sont déjà saisies et je suis un peu perdu !

SALAIRE BRUT : 1013.22

SALAIRE NET : 795.78

COTISATIONS SALARIALES 217.44

COTISATIONS PATRONALE : 121.59

Les écritures déjà saisies sont les suivantes :

641 : 1013.22 : Débit

421 : 795.78 : Crédit

645 : 217.44 : Crédit

Puis

421 à 512 pour 795.78euros

Pouvez vous me dire quoi faire d'autre sachant que j'ai du mal a distingué les différents types de cotisation (Urssaf, sécurité sociale ....)

J'ai regardé sur ce site et il montre d'autre écriture , mais dans mon cas j'ai l'impression que ca ne marche pas

Vous remerciant par avance

Bien cordialement

Paspro
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Re: Enregistrement de mes bulletins de salaire
Ecrit le: 22/10/2015 09:22
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Bonjour,

Les écritures ne sont pas irrattrapables. On va considérer deux cas :

  • vous pouvez modifier directement les écritures ;
  • vous ne pouvez pas modifier les écritures et il va falloir en passer d'autres.

Dans tous les cas, les cotisations salariales ne s'enregistrent pas dans les comptes de charge de l'entreprise. Seules les cotisations patronales doivent y être. Normal, c'est l'employeur qui les paye alors que les cotisations salariales sont retenues sur le salaire brut.

Dans le premier cas, il va falloir basculer le 217,44 € du compte 645 dans les comptes 430 (et répartir en fonction des organismes : typiquement 431 pour l'URSSAF et 437 pour les autres, à voir avec votre plan comptable).

Ensuite, il va falloir enregistrer les cotisations patronales :

CompteLibelléDébitCrédit
645Charges de sécurité sociale121,59
430Sécurité sociale et autres org. (à répartir)
121,59
Cotisations patronales

Dans le second cas, il va falloir extourner votre première écriture (pas la seconde, on extourne jamais la banque pour faciliter le rapprochement) :

CompteLibelléDébitCrédit
641Rémunération du personnel
1013,22
421Personnel - rémunérations dues795,78
645Charges de sécurité sociale217,44
Annulation écriture salaire

Puis passer les écritures disponibles sur le site :

CompteLibelléDébitCrédit
641Rémunération du personnel1013,22
421Personnel - rémunérations dues
1013,22

Salaire brut

421Personnel - rémunérations dues217,44
430Sécurité sociale et autres org. (à répartir)
217,44

Cotisations salariales

645Charges de sécurité sociale121,59
430Sécurité sociale et autres org. (à répartir)
121,59

Cotisations patronales


Normalement tout devrait rentrer dans l'ordre.

Slimhiller
ProfilSlimhiller
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Collaborateur comptable en cabinet


Re: Enregistrement de mes bulletins de salaire
Ecrit le: 23/10/2015 17:11
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Bonjour,

Et merci infiniment pour votre réponse .

J'ai donc repris mes écritures :

Ce qui donne

31 641000 SALAIRES APPOINT. COMM. SALAIRE DELAHAYE SOPHIE JANVIE OD01002 1013,22

31 421002 PERSONNEL SOPHIE DELAHAYE SALAIRE DELAHAYE SOPHIE JANVIE OD01002 1013,22
31 421002 PERSONNEL SOPHIE DELAHAYE SALAIRE DELAHAYE SOPHIE JANVIE OD01002 217,44
31437000 AUTRES ORGANISMESSALAIRE DELAHAYE SOPHIE JANVIE OD01002 38,51

31 431000 URSSAF SALAIRE DELAHAYE SOPHIE JANVIE OD01002 178,93

Puis

31 645000 COTISATIONS COTISATIONS PATR.DELAHAYE OD01003 121,59V
31 431000 URSSAF COTISATIONS PATR.DELAHAYE OD01003 63,84V

31 437000 AUTRES ORGANISMES COTISATIONS PATR.DELAHAYE OD01003 57,75

Par contre pour les cotisations patronale je constate que l'employeur n'a rien payé . Rien n'est venu soldé le compte de charge patronale .

Que dois je faire ?

Merci beaucoup pour votre réponse

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