Enregistrement ca 12

Bonjour,

je suis en entreprise individuelle au régime simplifié et j'enregistre ma CA12 et j'ai un problème, je vous l'explique en vous décrivant mon écriture au 31/12/2007 :

44562 au credit 10254
44566 au credit 6382
44571 au debit 5449
44581 au credit 570

-Mon problème est que j'avais au premier trimestre demandé le remboursement de la TVA sur un investissement de 8526 euros :
au moment du paiement j'avais passé 512debit 8526 à 44583

-Mais là dans l'écriture de la CA12 comment l'enregistrer et fallait il au moment du paiement passer une autre écriture?

-Ensuite je vais avoir un crédit de TVA sur l'année donc je passerai 44583 car je vais demandé le remboursement, est ce que c'est bien ça?

-Et pour finir j'ai mis 44581 570euros alors que j'avais fait un chèque de 570.41 euros, il faut bien faire cela puisque à l'époque je ne savais pas qu'il fallait arrondir?

Merci à toutes personnes pouvant me répondre,

Cordialement,

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ANGE39

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Jipe

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Re: Enregistrement ca 12

Ecrit le: 16/04/2008 19:16

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Bonjour !

Votre écriture :
44562 au credit 10254
44566 au credit 6382
44571 au debit 5449
44581 au credit 570

Bien sûr vous vous êtes rendu compte qu'elle était déséquilibrée.

Je propose :
44562 au credit 10 254 euros (votre TVA sur immobilisations)
44566 au credit 6 382 euros (votre TVA sur achats de biens et services)
44571 au debit 5 449 euros (votre TVA collectée)
44581 au credit 570 euros (votre acompte de Tva)
il faut compléter cette écriture de la sorte :
445830 au débit : 8 526 euros (votre remboursement de Tva. J'aurai plutôt utilisé le 445 670)
445 670 (ou votre compte 445 830) : 3 231 au débit (votre crédit de Tva. Pensez à en demander le remboursement).

Pour votre écart de 0.41 cts : passez une OD ==> 445 830 : 0.41 au au crédit et 0.41 cts au débit du compte 658 000.

Cordialement

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Jipé

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Nad64

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Re: Enregistrement ca 12

Ecrit le: 16/04/2008 19:19

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Bonjour Ange39,

Quand vous avez passé vos acomptes de TVA, vous avez du passer cette écriture 44581(d) 512 ©.
Il faut maintenant solder ce compte. Il faut également solder le 44583

Votre écriture au 31/12 se présente comme ceci:
44571 (d) 5449
44566 © 6382
44562 © 10254
44581 © acomptes versés pour solde de ce compte
44583 (d) 8526
445510 © pour le solde à payer.

Si vous avez un excédent de versement:
44571 (d) 5449
44566 © 6382
44562 © 10254
44583 (d) 8526
44581 pour l'excédent de versement

Est ce que ça marche comme ça?

Cordialement,

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Nadine

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Nad64

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Re: Enregistrement ca 12

Ecrit le: 16/04/2008 19:21

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Bonjour Jipé,

Excusez moi Jipé, nous avons répondu en même temps.
J'espère au moins que nos réponses sont les mêmes...

A bientôt.

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Nadine

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Ange39

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Re: Enregistrement ca 12

Ecrit le: 16/04/2008 19:37

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Bonjour Jipé et Nad64,

merci pour vos réponses, j'ai utilisé le compte 44583 car j'ai effectué la demande de remboursement que sur une partie de mon credit de tva au 1er trimestre (investissement).

Par contre pour l'écriture de la ca12 j'ai un credit de tva donc j'utiliserai le compte 44567 pour solder celle-ci.

Merci encore.

Cordialement,

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ANGE39

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Jipe

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Re: Enregistrement ca 12

Ecrit le: 16/04/2008 20:52

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