Enregistrement d'une comptabilité de séjour de vacances

Bonjour,
Tout d'abord je dois préciser que je ne suis pas comptable de métier, vous m'excuserez par avance de mes lacunes dans ce domaine ; pourtant "je fais" la comptable dans mon association et je voudrais enregistrer ce que j'appelle une comptabilité de séjour. En effet, nous effectuons des avances de budget (en espèce ou par chèque) à des directeurs de séjours de vacances qui doivent tenir une comptabilité des dépenses qu'ils ont fait durant le séjour. Une fois le séjour terminé, soit il nous redonne le solde du budget soit nous leur réglons les dépenses supplémentaires. Bref, je ne sais pas comment enregistrer les avances faites et le retour de ces comptabilités. S'il y a quelqu'un qui a pitié de moi, merci d'avance !!

Bonjour,

Vos avances doivent être enregistré a priori en compte 466XXX Centre Vacance Séjour X.

466XXX au débit pour le montant de l'avance
5XX (compte de trésorerie) au crédit pour le montant de l'avance

Quand les directeurs reviennent, vous constatez les charges :

6XXX Charges au débit pour le montant des dépenses effectuées (à dispacher évidemment)
466XXX au crédit pour le montant de l'avance
5XX (Compte de trésorerie) pour équilibre (soit crédit si dépense supplémentaire ; soit débit si tout n'a pas été dépensé)

Le compte de tiers peut être différent de celui que je dis. En effet, l'on pourrait aussi considérer qu'il s'agisse de compte d'attente (compte 47). Mais là, il s'agit d'interprétation.

A titre de curiosité, c'est quoi le DECESF ? C'est quel niveau ?

Cordialement,

Bonjour Claudusaix,

Merci infiniment de votre réponse, cela s'éclaircie pour moi.
Il me manque un dernier détail, non des moindres pour moi, novice de la comptabilité : dans quel journal dois-je enregistrer cela : mon journal de banque ou mon journal d'achat ? ; (puisque je vais attribuer un numéro de facture à cette comptabilité, je me demande si dès maintenant, je peux l'enregistrer dans mon journal d'achat, ou alors uniquement quand j'aurais le retour de la comptabilité de séjour).

Quand à DECESF : ça signifie : Diplôme d'Etat de Conseillère en Economie Sociale et Familiale (un des trois diplômes du travail social avec les éducateurs et les assistantes sociales). Nous sommes les derniers nés de ce domaine, même si nous tirons notre histoire des diplômes de monitrice d'enseignement ménager, il y a quelques décennies maintenant. Quant au niveau de ce diplôme, on dit qu'il est de niveau BAC +2 +1, car nous passons tout d'abord un BTS et ensuite nous effectuons une troisième année en Diplôme d'Etat.

Encore une fois, merci de votre éclairage et si vous repassez par là, merci d'avance si vous pouvez m'apporter une réponse à mon dernier questionnement.

Bonjour Catiha,

En fait deux solutions s'offrent à vous :

La première est d'enregistrer le tout dans la journal de banque.

La seconde est d'éclater les écritures entre le journal d'achats et de banque :

- L'avance s'enregistrera dans le journal de banque.

- Les achats dans le journal d'achat.

- Le surplus de trésorerie (en plus ou en moins) dans le journal de banque

Dites moi ce diplôme, vous ne l'auriez pas préparé dans un lycée agricole car il me semble dans le lycée agricole où je travaillais avant qu'il préparait au diplôme dont vous parlez.

Bon courage,
A bientôt,

Bonjour,

Lorsqu'un compte de banque est utilisé(51xx), alors il faut utiliser le journal de banque de ce compte bancaire. Le journal d'achat ne s'utilise que si on enregistre une facture fournisseur sans la règler (compte 6xxx à 40xx)

Cordialement

Bonjour Laurentdbp,

Je suis d'accord avec toi mais ici c'est un peu particulier. C'est une comptabilité de centre de vacances. Ceci suppose une adaptation des textes. C'est pourquoi je maintiens ma préconisation.

Cordialement,

Bonjour et merci à vous deux de votre réponse.

*Réponse à ta question Claudusaix : j'ai passé mon diplôme dans une école privée, mais ce n'était pas une école agricole. En fait ce diplôme est dispensé dans des écoles d'enseignement général ou des établissements spécialisés en travail social (ITS, ...).