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AMPLI MUTUELLE

Enregistrer une restitution de provision sur chèque impayé

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Kokusiu
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Ecrit le: 25/01/2011 14:00
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Bonjour,

Sur mon relevé bancaire du mois de décembre figurent 2 lignes dont le libellé est "Restitution Provision Echéance + 1 an" et au crédit 2 montants correspondant à 2 factures fournisseurs datant de l'année dernière (2009).
A cette époque, nous avions quelques difficultés de trésorerie qui ne nous avaient pas permis de régler ces factures (chèques rejetés plusieurs fois).
Suite à ces rejets, ces montants dus avaient fait l'objet d'une provision blocage de provision sur cheque impayé le 16/12/2009 enregistrée au débit sur notre compte.
Pourquoi y-a-t-il eu cette restitution alors que les sommes avaient été bloquées?
Pouvez-vous me dire comment enregistrer cette restitution de provision'
Et comment enregistrer l'opération inverse, c'est-à-dire une Provision-blocage de provision sur chèques impayés ? La provision-Blocage sur cheques impayés avait été enregistrée dans le compte 686500 mais je doute fort que cela soit juste.

Merci de m'éclairer,

Cordialement
Servignatbruno
ProfilServignatbruno
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Re: Enregistrer une restitution de provision sur chèque impayé
Ecrit le: 25/01/2011 14:39
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Bonjour

par principe : tu extournes l'écriture passée lors du débit de la provision

si la provision était liée à un chèque envoyé à un fournisseur :

tu extournes le remboursement de la banque dans le compte fournisseur
dont la facture restera due

en fait le chèque n'a jamais dû être représenté par le fournisseur

voilà voilà...


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Kokusiu
ProfilKokusiu
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Re: Enregistrer une restitution de provision sur chèque impayé
Ecrit le: 26/01/2011 13:25
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Bonjour,

Merci d'avoir répondu aussi rapidement mais je me pose toujours plusieurs questions.
J'ai bien compris qu'il fallait extourner l'écriture passée lors du débit de la provision. Le problème c'est que cette écriture avait été enregistrée dans le compte 686500, ce qui, si j'ai bien compris votre message, est complètement faux. Cette écriture aurait dû en fait être enregistrée comme un règlement classique si je vous ai bien compris et la restitution de la provision être enregistrée comme un nouveau rejet. La question que je me pose est est-ce que la facture restera vraiment due ? Le fait qu'il y ait eu des opérations bancaires de provision et de restitution de provision et que le fournisseur n'ait pas représenté le chèque dans l'échéance impartie, tout cela ne supprime-t-il pas définitivement ma dette auprès de ce fournisseur? Après une restitution de provision, un fournisseur est-il en droit d'exiger le règlement d'une facture datant de plus de 2 ans? Ne puis-je pas considérer cette restitution de provision comme un produit exceptionnel sur opérations de gestion'

Merci d'avance pour vos réponses,

Cordialement
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