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Erreur de compte TVA au bilan

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Vanessa95460
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Ecrit le: 11/10/2018 22:16
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Bonjour,

J'ai parcouru les forum à ce sujet mais sauf erreur, je n'ai pas trouvé de réponses appropriées.

En fin d'année 31/12/17, j'ai passé mon od de tva ca12, seulement je me rend compte après bilan et transmission de toutes les pièces aux impôts que j'ai inversé mes montants de tva collectée et déductible.

Je voulais passer comme écriture

(d) 445711 - 1075€

(d) 445670 - 1167€

(c) 445660 - 2242€

et j'ai passé

(d) 445711 - 2242€

(c) 445670 - 1167€

(c) 445660- 1075€

Je sais que dans ma déclaration de TVA je n'ai fais aucune erreur mais comment puis-je régulariser car je ne peux plus toucher à mon bilan'

Je pensais passer une écriture de régule sur l'exercice suivant, qu'en pensez-vous?

Par ailleurs, nous avons été remboursés du crédit de TVA de 1167€ en 2018.

Pour moi, l'écriture relative au crédit de TVA devrait être passée sur 2018 mais les avis sont très mitigés sur la question en faisant des recherches sur internet.

Pourriez-vous éclairer car c'est la première fois que je suis confronté à ce genre de problème, habituellement je fais très attention à mes écritures comptables

Par avance, merci à vous.

Debitcredit
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Re: Erreur de compte TVA au bilan
Ecrit le: 12/10/2018 08:31
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Bonjour,

la régularisation est simple : une OD en 2018 pour corriger la différence entre les comptes 445711 et 445660.

Pour le bilan au 31/12/17 il n'y a plus rien à faire.
L'erreur est d'un faible montant et sans incidence sur le résultat fiscal : il n'y a pas d'inconvénient à la corriger sur l'exercice suivant.

Au 31/12/17 le compte 445670 affichait une créance de TVA sur l'État même si la déclaration correspondante a été établie postérieurement.
Le remboursement intervient forcément sur l'exercice 2018 et l'écriture en banque doit venir solder ce même compte repris dans les À Nouveaux au 01/01/18.

Cordialement,

Vanessa95460
ProfilVanessa95460
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Re: Erreur de compte TVA au bilan
Ecrit le: 12/10/2018 11:21
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Bonjour,

Je vous remercie infiniment pour votre réponse qui me soulage grandement.

Je fais vais donc faire le nécessaire.

Cordialement.

Vanessa95460
ProfilVanessa95460
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Re: Erreur de compte TVA au bilan
Ecrit le: 15/10/2018 22:48
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Bonjour,

je reviens vers vous car après réflexion, vous constaterez que je me suis trompée dans le sens de l'écriture concernant le crédit de TVA.

Elle est au crédit au lieu d'être au débit.

La différence de mes comptes 445711 et 445660 correspond à mon crédit de TVA et c'est là ou je suis coincée dans ma régule d'OD, car je dois également corriger le sens de mon crédit de TVA.

Pourriez-vous m'éclairer à nouveau s'il vous plait?

Cordialement.

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