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Facturation à n-1, règlement à n

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Seratna
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Ecrit le: 13/06/2012 13:58
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Message édité par Seratna le 13/06/2012 13:59
Bonjour,

je suis nouveau sur ce Forum. Je me suis inscrit et je me permet de poster parce que cela fait plus d'une journée que je m'arrache le peu de cheveux qu'il me reste pour trouver la solution à mon problème. Je suis gérant d'une TPE de service en SARL. Je fais ma comptabilité moi-même sous COGILOG Mac.
Mon problème est peut-être dû au logiciel mais comme je n'en suis pas sûr je n'ai pas posté dans "Forum Système d'information, internet et logiciels". Que les modérateur m'excuse si je ne poste pas au bon endroit, je les espère indulgent…

Voilà mon problème :
Ma société est soumis à la TVA sur les encaissements. En N-1 j'ai facturé une prestation à un client que celui ne m'a réglé qu'en N.

En N-1 j'ai noté en VE :
706100 C : 4500
445711 C : 882
411000 D : 5382

1er jour de N en AN :
445711 C : 882

Et au moment du règlement en OD :
411000 C : 5382
512100 D : 5382

Je voudrais savoir si les écritures passées sont correctes parce que quand je demande à mon logiciel de me faire un décompte de TVA il m'indique une erreur sur les lignes du règlement comme quoi il y manque un compte de classe 7. Ci-après le message d'erreur :

Cette entreprise utilise le régime TVA des encaissements. Une écriture de paiement ni lettrée ni prélettrée a été détectée. Ce paiement ne sera pas mentionné dans le décompte de TVA car il n'est rattaché à aucune vente. Le décompte de TVA sera faux.

Voici la ligne qui pose problème :
Date : 19/04/2007
Compte : 411000
Débit : 0,00
Crédit : 5 382,00

Pour résoudre ce problème, attendez que le décompte de TVA soit affiché, ouvrez le plan comptable, double-cliquez sur le compte 411000 pour afficher son extrait, retrouvez cette ligne, lettrez-la avec la ligne correspondant à la vente, enregistrez votre travail, puis recommencez le décompte de TVA.


Voilà. Désolé pour la longueur du message j'ai essayé d'être concis tout en donnant le maximum d'information nécessaire.

Merci d'avance pour l'aide que vous pourrez m'apporter.

Cordialement
Ploum18
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Re: Facturation à n-1, règlement à n
Ecrit le: 13/06/2012 21:17
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Bonsoir,

Avez-vous enregistrer le à-nouveau pour le compte client?

Cordialement?


--------------------
Seratna
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Re: Facturation à n-1, règlement à n
Ecrit le: 14/06/2012 13:21
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Bonjour,

Merci de votre réponse. Oui j'ai bien enregistré le à-nouveau pour le compte client… Le problème ne vient malheureusement pas de là !
Mais sinon ce que j'ai marqué est-il correct ou faut-il plutôt passer la TVA au moment du règlement puisque je la paie à l'encaissement ? Comme ceci :

En N-1 VE :
706100 C : 4500
411000 D : 4500

1er jour de N en AN :
411000 D : 4500

Et au moment du règlement en OD :
411000 C : 4500
445711 C : 882
512100 D : 5382

Cordialement
Ploum18
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Re: Facturation à n-1, règlement à n
Ecrit le: 14/06/2012 23:10
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Bonsoir,

Comme tu es en tva sur encaissement, la tva est déductible lorsque le client paie. Lors d'une vente, l'écriture peut être:
D 411
C 706
C 4458 TVA à régulariser

Puis, lors du règlement du client ( à enregistrer dans le journal de banque):
D 512
C 411

D 4458
C 44571

Mais il est aussi possible de ne pas passer par le compte 4458.

La deuxième écriture est fausse. Le compte client doit être TTC.

Tu dois passer les à nouveaux client par client ou même facture par facture. Les 5382 ¤ doivent apparaître en début d'année au débit du compte 411. Puis, tu effectues le lettrage pour les 5382 ¤.
Sinon ton logiciel en déduit que c'est un acompte sur lequel il n'y a pas eu de TVA comptabilisé. Or, c'est un règlement de facture et la TVA a déjà été comptabilisée.

Est-ce que ça se débloque?

Cordialement,


--------------------
Seratna
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Re: Facturation à n-1, règlement à n
Ecrit le: 15/06/2012 15:19
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Message édité par Seratna le 15/06/2012 15:20
Bonjour,

tout d'abord merci pour ton aide. J'avais essayé déjà cette méthode, avec un compte 4458. Je l'avais abandonné parce que pour le coup le logiciel me sortait une erreur supplémentaire en m'indiquant que je facturais sans TVA. Il ne prend pas le compte 4458 comme un compte de collecte de TVA…

Mais c'est finalement la solution que je choisis, c'est elle qui me paraît la plus judicieuse et la plus logique, tant pis pour les erreurs du logiciel qui à priori n'en sont pas… Mais je ne comprend toujours pas comment font les autres, cela doit quand même arriver souvent une facture et un règlement à cheval sur 2 exercices !

Bref encore merci pour tes réponses qui m'ont bien aidé.

Bon week-end
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