Bonjour,
Au mois de novembre l'entreprise a fait appel à un prestataire de service lors de l'organisation d'une opération promotionnelle pour une marque, il était convenu de régler cette prestation après réception du paiement par le client.
Le paiement ayant eu lieu en janvier et la manifestation en novembre, j'aimerais savoir si j'ai bien fait de l'enregistrer en "facture non parvenue"
Ecriture effectuée en décembre :
623 D
408C
(pas de tva car autoentrepreneur)
Ecritures en janvier :
408 D
623 C
Puis lors de la réception de la facture et du paiement
623 D
Je vous remercie pour vos réponses
Cordialement
401 C
ET 401 D
512 C
Bonjour,
Je passe la charge sur l'exercice 2013 car tu as bien reçu la facture en 2013. Elle est chez toi "physiquement". Que le règlement n'intervienne en 2014, c'est un accord entre les deux parties.
D623
C401
Le solde du 401 sera repris après la clôture avec les journaux des a-nouveaux. Et quand tu payeras ton fournisseur :
D401
C512
Enfin c'est ce que je ferai. surtout si tu as la facture.
cordialement
Bonjour,
Merci pour votre réponse, mais la facture justement je ne l'avais pas en 2013!
La prestation a bien été réalisée en novembre mais n'a été facturée et réglée qu'en 2014
J'ai un doute sur l'écriture passée car le compte 408 est utilisé quand le règlement a été effectué avant réception de la facture et celui ci est soldé par le 409 à l'ouverture de l'exercice suivant ce qui n'est pas le cas, ici.
Cordialement
Bonsoir
Alors oui il faut passer en FNP car la prestation a eu lieu en 2013.
Donc 623... à 4081... sur l'exercice 2013
Puis sur l'exercice 2014, au 1/1/2014, vous extourner l'écriture donc 4081... à 623..., et vous passez réellement la facture qui est datée de 2014, par le 623... et 401..., et le règlement par le 401... au 512... et votre compte 401... est soldé, ainsi que le 4081..
Voilà,
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