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Factures non parvenue comptabilisé en ttc

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Redman187
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Ecrit le: 06/09/2018 16:29
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bonjour, a la fin de l'exercice 2017 on a passé une écriture d'une facture non parvenu d'un fournisseur de service en ttc :

622 : 416500 da au débit

408 : 415500 da au crédit

la tva n'as pas été comptabilisé sur cette écriture .

au début de l'exercice 2018 le fournisseur nous a envoyer deux factures qui représentent chacune

50% la facture total dont :

175 000 da: htc

33 250 da: tva

208 250 da: ttc

je veux savoir comment solder le compte 408 et quelle est l'écriture que je dois passé , merci

Philippedu62
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Re: Factures non parvenue comptabilisé en ttc
Ecrit le: 06/09/2018 16:54
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Message édité par Philippedu62 le 06/09/2018 16:57

Bonjour Redman,

Il faut "extourner" , "contrepasser", c'est à dire passer l'écriture en sens inverse, au début de l'exercice suivant soit :

408 : 416500 da au débit

622 : 416500 da au crédit

Redman187
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Re: Factures non parvenue comptabilisé en ttc
Ecrit le: 06/09/2018 17:05
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Message édité par Redman187 le 06/09/2018 17:08

Bonjour Philippedu62 , jais passé cette écriture et jais comptabilisé les factures normale , mais jais constaté que le compte de charge de ce fournisseur est créditeur d'un montant de 66500 da, le montant htc de la facture totale est de 350000 da et pas 416500 , est-ce je dois laissé ce montant au crédit ou non ?

Philippedu62
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Re: Factures non parvenue comptabilisé en ttc
Ecrit le: 07/09/2018 16:26
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2 options :

Laisser l'écart dans le compte qui se trouve ainsi biaisé

Isoler l'écart en perte et profit (mon ancien employeur CAC m'avait demandé de le faire-ça date de 20 ans !!)

Redman187
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Re: Factures non parvenue comptabilisé en ttc
Ecrit le: 09/09/2018 11:48
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merci pour la réponse Philippedu62

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