Formulaire 2033-B

Bonjour à tous.

Voila je fais ma 1er cloture et je remplis le formulaire 2033-B. J'ai un bénéfice de 19 877€.

Cependant est-ce que je dois mettre dans la ligne 306 "impot sur le bénéfice" le montant de l'IS: 19 877*15%= 2 982€.

Ou est-ce que cette ligne correspond a l'exercie N-1 ? Dans ce cas je la laisserai vide.

Merci pour votre aide,

Cordialement.

Bonsoir,

C'est bien l'IS de l'exercice N qu'il faut porter là.

Avez-vous passé dans votre comptabilité une écriture constatant cet IS ?

Cordialement.

Bonsoir et merci pour votre réponse,

Non je n'ai pas passé d'écriture...Pourriez vous me dire comment faire ? en effet, mon bilan pour 2012 est équilibré sans cette écriture,cela signifie t'il qu'il n'est pas juste ?

Quel compte va impacter cet écriture (je dirai un compte de charge et un compte de tiers pour l'etat ?)

Merci à l'avance pour votre réponse.

Bonjour

Si vous êtes comptable, vous devriez le savoir, c'est une écriture de base. Si vous êtes étudiante en comptabilité comme votre statut l'indique, c'est indiqué dans vos livres de cours.

Dans le cas contraire, je vous invite à acquérir un ouvrage d'initiation à la comptabilité où de recourir à un expert-comptable.

Par ailleurs, vous trouvez facilement votre réponse en faisant quelques recherches : plan comptable, sujets déjà traités, livre de comptabilité.

Lucky Luc a parfaitement répondu à votre question inititale, je ferme donc le sujet.

Cordialement

Bonjour,

Il faut débiter le compte 695 et créditer 444.

Cela va diminuer votre bénéfice comptable mais n'oubliez pas de réintégrer ensuite fiscalement cette charge non déductible au niveau du 2033-B à la case 324 "Impôts et taxes non déductibles".

Cordialement.

(PS : désolé Maximal, je n'ai pas eu le temps de voir ton intervention.)