Frais à rembourser salarié

Bonjour,

Un de nos salariés a payé une facture de carte grise (de la société) et un restaurant pour ses collègues.

Ses charges lui ont été remboursé mais je ne suis pas très sûr de la comptabilisation de ces charges.

Comment comptabiliser ces charges ?

Bonjour Hakanp.

Dans un premier temps, vous enregistrez les justificatifs ( factures, notes de frais, tva, ... ) au débit des comptes de charges concernés ( 6, 445, ... ) et en contre partie le crédit du 468 600.

Lors du remboursement de votre salarié, vous créditerez un 512 ou 530 ( selon modalité ) et solderez par le débit le 468 600.

Pourquoi utiliser le 468 800 ( débiteurs et créditeurs divers ) ? :

Votre salarié n'est ni client, ni fournisseur, ni associé. De plus, inscrire cette créance en 42 ( personnel et comptes rattachés ) ne me semble pas justifié ( aucun rapport avec ses rémunérations et charges ) et il y aurait risque de pollution pour votre révision globale des charges salariales !

Cordialement,

Françoise

Bonjour,

Merci beaucoup pour ta réponse.

Ca me parait logique et plus clair maintenant :)

En te souhaitant un bon courage.

Hakan

Rebonjour,

J'ai oublié de vous poser la question, vous etes plus partant pour un journal OD, AH ou SA pour les salaires ?

(pour le compte de charges au débit et 468600 au crédit)

Cordialement

Bonjour Hakanp

Vous allez, dans un 1er temps, enregistrer l'achat d'une carte grise ( 6 à 468 ), puis un règlement ( de 5 à 468 ).

Donc, journaux d'Achat et de Banque seront concernés .... Ce ne sont en aucun cas des Opérations Diverses, et encore moins des Salaires !

Françoise